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老师你好,企业所得税是在季末计提还是缴是缴纳企业所得税的申报月份计提

2024-11-02 17:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-11-02 17:04

您好,是季末计提的, 这个金额可以在下月申报时确定金额计提,但分录在季末,

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快账用户8018 追问 2024-11-02 17:04

那我季末的时候没有计提啊,因为当时不知道交多少啊

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快账用户8018 追问 2024-11-02 17:05

不计提的话,直接交了的时候直接记那个所得税费用贷银行存款可以吗?

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齐红老师 解答 2024-11-02 17:08

您好,我上面回复了,申报时我们还没有结账呢,把这个金额计提在季末,您一定要计提在下月初也行,又没有跨年

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快账用户8018 追问 2024-11-02 17:11

老师的意思就是说一定要具体,具体是一定的,只是说在季末或者月初都是可以,是这样理解吗?

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齐红老师 解答 2024-11-02 17:12

您好,是的,其实我们利润表出来了,自已也能计算出来的,金额也是能确定的,

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