在这种情况下,你们首先给客户开的3800元发票,会在财务账上体现为应收账款增加。当客户退回货物并给你们开同额的发票时,你们就可以将这张发票用来冲减之前记录的应收账款。具体操作就是将应收账款减少3800元,同时减少相应的销售收入。这样,双方的账目都能保持平衡。

电子口岸卡网址和电子口岸单一窗口是同一个网址吗?
申报平台的收入 借:应收账款 500 贷:主营业务收入 500/1.03 贷:小规模增值税 500/1.03*0.03 减免: 借:小规模增值税 贷:营业外收入 其中,开具了发票给客户300元,这部分怎么做分录,收入的500元,包括这300元。
生产企业工业用电税率
老师,请问明天是申报最后一天吗?20号
申报平台的收入 借:应收账款 500 贷:主营业务收入 500/1.03 贷:小规模增值税 500/1.03*0.03 减免: 借:小规模增值税 贷:营业外收入 其中,开具了发票给客户300元,这部分怎么做分录,收入的500元,包括这300元。
申报印花税租赁合同季报,时间选成2025年1月到12月,已经扣费,怎么改?
#提问#老师 借:管理费用20000 贷:应交税费~应交增值税(进项税额转出)20000 现在多转了1万怎么做分录
老师,请问一下我们公司每个月都没有计提房租,当时注册是用老板娘家的地址注册,但是老板娘用公司的公户付了物业管理费,并开了专票,这个可以入账吗?(董孝彬老师)
季度所得税里面的已计入成本费用的金额和已经放的怎么理解,不管当年计提的是前去年还是当年的都算入第一栏次内吗?实际发放也是同问
甲公司无偿划转给乙公司广告牌固定资产原值80万,如何做会计分录,甲和乙同是县里国企?够吗交表写的账面价值80万假如,甲公司为小规模纳税人?
但是对方给我们开的是正数发票,不是负数发票,那我做账的时候可以直接做复数吗?
即使对方开给你们的是正数发票,你们在账务处理时仍然可以将其作为负数来冲减之前的应收账款。具体操作是,将这张发票作为销售退回来处理,相应地减少销售收入和应收账款。这样处理,可以确保账目的正确性和一致性。