你好,这个就不用分摊了。
老师,软件产品增值税即征即退,进项划分不清的,需要按成本或者销售额的比例分摊,那如果明确了软件产品当期没有进项,是不是就不用分摊进项了?
即征即退公摊进项如何分? 例如,软件开发为一年,开三次票,一月申请退税,二月收到公摊进项发票,二月无即征即退销售,但是有一般销售收入,进项按哪个销售额来分?
老师,软件即征即退进项税额分摊,这个软件是去年研发的,这月销售,分摊的进项税额按收入法。请问进项税额=当月无法无法用途的进项税额*当月即征即退收入/当月总收入。还是应该=去年研发软件期间不可划分的进项税额*当月即征即退收入/当月总收入
请问公司2024年2月 一般项目销售额867547.18元, 一般项目免税销售额654564元, 即征即退项目销售额221238.94元, 销售额合计1743350.12元 当期已认证抵扣的进项税额为14553.05元 请问一般项目和即征即退项目分别分摊的进项税额为多少呢,麻烦给出具体数值,谢谢
即征即退进项税额分摊按销售比例分摊,如果当月没有即征即退销售,都属于一般项目的销售,那么这个进项税额应该如何分摊呢?
公司走账开了电脑等办公用品开了10万发票这样可以吗
申报增值税,附列资料的二,第28栏其中按照税法规定不允许抵扣要填数吗?
老师,甲固定资产已经全额入账,然后乙公司他也需要这个固定资产,然后乙公司转了固定资产一半的价格个甲,甲公司会计分录应该怎么写
公司招用临时工7天,怎么从公司走账可以税前扣除,需要什么证明
一次性充值油卡,开票为预付卡充值。会计处理时先做入库存,然后按自己统计的用量出库记成本,这样操作可以吗?
小规模纳税人,在不影响应收的前提下,减免的2%借方记入什么科目?
请问老师,一个学校的项目,产品大项是「化学仪器」小项下面500多个产品,我可以直接开「化学仪器」名称么,小项产品有些也就几块,金额不大,如果开小项的话得开一千多项,所以开大项行吗,,「化学仪器」「物理仪器」等等
个体户给业主转账,怎么做账务处理?
公司没有员工,每次申报个税的时候只申报了法人的,没有工资,这个申报工会经费的时候怎么填,所得税人数怎么填
请问老师,收到行业协会开具的 ,由财政部监制的电子票据,可以税前扣除吗?
不分摊那这个不可划分的进项属于一般项目进项,还是即征即退进项呢,还是留着等有即征即退销售的时候再分摊呢
你好,你要该月度有对应分开的项目的时候,再分摊。
老师还是不太懂,那就比如这个月都是一般项目的销售,然后增值税纳税申报的时候,这个月所有的进项,我可以都放在一般项目进项里面吗,然后不分摊给即征即退进项吗?
你好,是的,就是这样了
好的谢谢
你好,不用客气的了。