你好我想问一下我们是属于批发零售业 因为购买货物钱已经支付还没收到发票做了暂估入股 这个月又有销售货物 月末结转该怎么结转呢
你好，你这个暂估一下成本。
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老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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商贸做批发兼零售的一般纳税人（有上游和下游），7月成立的公司，8月有业务产生，作为购入方，货款已付，产品已入库，进项发票未收到（后期会开进来），这个该怎么入账？另外作为销售方，产生销售时，货物已发，货款已收，未开销项发票（税务登记还没办下来，后期会开）这种该怎么入账？如果本月税务一直没办下来，那期末我该怎么结转产品成本？？？请老师详细解答一下！！！谢谢！！
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老师好，上个月付现金买了一批货，供应商发货了，我货上月已收到，但是供应商上月没有开票，这批货上个月也没有卖出去，怎么样做账好呢？做上个月暂估入库还是做那批付款当作预付款好呢，本月供应商开了票再做购进，本月卖出此货做销售收入，暂估需要本月再红冲，预付款就不需要了，哪个比较好
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老师好，我是小规模销售电梯，这个月已经支付供应商部分货款，但是发票要下个月才有，货物也没到，月底我又想库存商品先暂估入账，不然没有成本，请问分录怎么做更好点
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请问老师审计里面专项应付款是计提收入的5%吗？
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做分录该怎么做呢 借暂估成本 贷暂估入库吗
你好，主营业务成本暂估。贷，库存商品暂估。库存商品暂估
老师我没太看懂 是借主营业务成本暂估成本 贷库存商品暂估吗
你好，是的，就是这样。
我月末结转还需要结转其他的科目吗
你好，这个正常结转就行
因为这个暂估也只是一个2级科目而已。
老师我下个月初是需要把暂估的库存再冲掉吗
你好，是的，就是这样子。
好的谢谢
你好，不用客气的了。
老师我还想问一下我们有很多种不同的钢材在卖 我是按照型号分开结转吗
你好，是的，就按照型号来。