董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
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老师，请问23年收到的发票已入成本未付款，24年查出这家供应商有问题，在24年汇算清缴的时候纳税调增了，但是当时忘记做账务处理了，现在我是不是做借应付账款，贷以前年度损益调整呀？
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2025年报2024年企业所得税汇算清缴，由于2024年暂估的材料成本发票没有开回来，2026年才开的回来发票，2025报企业所得税汇算清缴时调增，那我26年收到发票的时候应该怎么处理呢？ 更正一下，材料购买是24年，但是暂估账务会计分录做到25年的，但是26年票才能收到，我是在24年汇算的时候调整还是报2025年汇算的时候调整呢？ 老师，我这种情况应该怎么处理呢
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法人在三家公司同时报了个税，现在个税汇算清缴才发现要交很多个税，老板不愿意我现在把24年多做的那部分工资删除更正，把其中两个公司工资做成0，我更改了24年汇算清缴，刚才税管打电话让改一下年报，年报我改完了，我现在做了一笔分录借：其他应收款贷：未分配利润是不是我得调今年第2季度的报表
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法人在三家公司同时报了个税，现在个税汇算清缴才发现要交很多个税，老板不愿意我把24年多做的部分工资删除更正，我也更改了24年企业汇算清缴，刚才税管打电话让改一下年报，年报和第四季度报表我改完了，因为是跨年我现在做了一笔分录借：其他应收款贷：未分配利润然后25年财务报表就变了 我怎么更正，刚从代账公司把账拿回来，无法反结账
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朴老师，我公司是电商公司，24年8月份成立，24年是企业所得税和增值税都是0申报的，24年所得税的汇算清缴也已经早就做完了，24年当时没有人做账，我现在在补24年的账，我现在做账就按照当时汇算清缴时报送的报表来做呗？
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
粤公网安备 44030002003870号
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朋友您好，可以的，只要满足两个条件，咱更正申报时就能把这笔成本扣在2024年。 第一，业务必须是真实的，也就是这批货确实是在2024年卖掉的，咱有合同、付款记录、出库单等证明； 第二，供应商必须在咱做更正申报之前把发票开过来。依据是国家税务总局公告2018年第28号（第十三条、第十七条），真实发生的支出，在汇算清缴期结束前补开到合规发票，或者在以后年度取得发票追补至发生年度扣除（追补期限不超过5年），都允许税前扣除。 咱现在要做的就是：先让供应商把票开出来并拿到手，然后重新做2024年的账，把收入和成本都补完整，最后去电子税务局做2024年企业所得税汇算清缴的 更正申报 ，把这票对应的成本填进去，这样就能合法地在2024年扣掉这笔成本了。