你好1; 先暂估 :借库存商品 -暂估 贷银行存款 ; 2. 做无票收入; 借 银行存款 贷主营业务收入-无票收入; 应交税费-应交增值税;结转成本 :借主营业务成本 贷库存商品 ;; 后面开票做 :借主营业务收入-无票收入 贷主营业务收入- 开票收入 ; 这样即可 ;
A公司为增值税一般纳税人,2019年6月 发生如下经济业务: (1) 购进原材料,取得专用发票上注明的货款100万,增值税17万。 (2)从农业生产者手中购进粮食一-批,支付价款30万元,取得农产品销售发票,货物验收入库。 (3) 销售一批货物,开具增值税专用发票上注明不含税价款150万元,货款已通过银行收取。 (4) 将生产的一-批新产品(非消费税应税产品)发给职工作福利,成本12万元,无同类产品价格,成本利润率为10%。 (5)没收到期未归还的货物包装物押金5.8万元。 要求:请根据上述资料计算该企业当期销项税额、进项税额和应纳税额。
1.A公司为增值税一般纳税人,2020年6月发生如下经济业务:(1)购原材料,取得专用发票上注明的货款100万,增值税17万。I(2)从农业生产者于中购进粮食一批,支付价款30万元,取得农产品销售发票,货物验收入库。(3)销售一批货物,开具增值税专用发票上注明不含税价款150万元,货款已通过银行收取。(4)将生产的一批新产品(非消费税应税产品)发给职工作码利,成本12万元,无同类产品价格,成本利润率为10%。(5)没收到期未归还的货物包装物押金5.8万元。要求:请根据上述资料计算该企业当期销项税额、进项税额和应纳税额。
1.A公司为增值税一般纳税人,2020年6月发生如下经济业务:(1)购进原材料,取得专用发票上注明的货款100万,增值税I17万。(2)从农业生产者手中购进粮食一批,支付价款30万元,取得农产品销售发票,货物验收入库。(3)销售一批货物,开具增值税专用发票上注明不含税价款150万元,货款已通过银行收取。(4)将生产的一批新产品(非消费税应税产品)发给职工作福利,成本12万元,无同类产品价格,成本利润率为10%。(5)没收到期未归还的货物包装物押金5.8万元。要求:请根据上述资料计算该企业当期销项税额、进项税额和应纳税额。
商贸做批发兼零售的一般纳税人(有上游和下游),7月成立的公司,8月有业务产生,作为购入方,货款已付,产品已入库,进项发票未收到(后期会开进来),这个该怎么入账?另外作为销售方,产生销售时,货物已发,货款已收,未开销项发票(税务登记还没办下来,后期会开)这种该怎么入账?如果本月税务一直没办下来,那期末我该怎么结转产品成本???请老师详细解答一下!!!谢谢!!
A公司为增值税一般纳税人,2021年6月发生如下经济业务:(1)购进原材料,取得专用发票上注明的货款100万,增值税13万。(2)从农业生产者手中购进粮食一批,支付价款40万元,取得农产品销售发票,货物验收入库。(3)销售—批货物,开具增值税专用发票上注明不含税价款150万元,货款已通过银行收取。(4)将生产的一批新产品(非消费税应税产品)发给职工作福利,成本12万元,无同类产品价格,成本利润率为10%。(5)没收到期未归还的货物包装物押金5.65万元。要求:请根据上述资料计算该企业当期销项税额、进项税额和应纳税额。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那后期进项发票收到后,又该怎么冲
你好; 收到发票 ; 借库存商品 -暂估 负数; 贷银行存款负数; 按发票做 ; 借库存商品; 进项税贷银行存款等
另外,您说的主营_无票收入是含税的还是不含税的
你好 ; 不含税金额; 收入都是不含税的
可是我不是还未开销项吗?怎么就要计入应交增值税,而且如果我本月税务登记还没办下来的话,那我下个月都不用纳税申报的
你好1; 你 取得收入了;只是没有开票; 要报无票收入的 ; 你这个要尽快去税务报道及时报税的;
好的,谢谢老师
不客气的; 帮到你就好