您好老师 缴纳、2024年年1月—3月员工养老保险调差。 这笔业务的分录怎么做？

借：管理费用—单位社保 贷：应付职工薪酬—单位社保 借：应付职工薪酬—单位社保 其他应付款-个人 贷：银行存款

老师，我实际这样做对吗？ 第一步是计提

老师，我实际这样做对吗？ 第一步计提我没做，直接第二步

没有第一步的计提，直接第二步，应付职工薪酬科目  会不平的。

哦，好。 在一凭证同时做计提和缴纳就行是吧

通常是2张，但你是调整分录可以的

老师，我是补交。这个月交。

你同一个事项，写在一张上面是可以的。。没有问题。

好的，谢谢老师

不客气祝你工作顺利！！！

老师，我忘了。这个保险是这个月交的 个人部分还没收回呢。怎么做