演示账套

一般纳税人，进出发票均13% 问1：24年不含税收入136746.91元，已纳税金1197.47元，税负率2.34%，目前需要开回含税进票多少？问2：开回来后，需要缴纳增值税，印花税，城建税，教育费附加，合计多少钱？列下明细（前面已经缴纳的增值税，附加税，印花税可不用计算，就目前需要交的，谢谢）

2024-11-21 09:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-11-21 09:36

1197.47➕a）/136746.91=2.34% a=2002.41 你还需要继续缴税你缴纳的税款还不够，还需要继续交

齐红老师解答 2024-11-21 09:38

需要补交这些税款。如果是小型微利企业 2002.41×5%或者是7%，减半这个是城建税 2002.41×3%/2=30.04这个是教育附加 2002.41×2%/2=20.02这个是地方教育

齐红老师解答 2024-11-21 09:38

印花税是136746.91加购入的）乘以万分之3减半。

快账用户8667 追问 2024-11-21 10:05

老师，那我需要开回来多少进票抵扣

齐红老师解答 2024-11-21 12:03

你现在不需要开进发票抵扣，你需要补税。

齐红老师解答 2024-11-21 12:03

你的税款不够，达不到税负。

1197.47➕a）/136746.91=2.34% a=2002.41 你还需要继续缴税你缴纳的税款还不够，还需要继续交

2024-11-21

您好，请参考附件图片内容。

2024-11-20

你好，你现在136746.91*0.0234-1197.47=2002.41 你拿这么多进项来就可以了。

2024-11-21

您好您好，全年按2.84%增值税负5月要交增值税(49034.34%2B48672.57)*2.84%-1197.47=1577.41 5月需要开回来进票(6327.43-1577.41)/0.13=36538.62（不含税），含税进票36538.62*1.13=41288.64 需要缴纳的增值税1577.41，印花税(36538.62%2B48672.57)*3/10000=25.56 附加税1577.41*12%/2=94.64（小微企业）合计1577.41%2B94.64%2B25.56=1697.61

2024-05-15

您好，全年按2.84%增值税负5月要交增值税(49034.34%2B48672.57)*2.84%-1197.47=1577.406244 。 5月需要开回来含税进票(6327.43-1577.41)/0.13=36538.6153846（不含税）

2024-05-15