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老师,请问小规模纳税人开具出口发票和一般纳税人的一样吗,需要报出口税吗,还是只报增值税出口免税收入即可

2024-11-25 11:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-25 11:19

同学你好 要申报出口报关的 然后再做出口免税

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快账用户2526 追问 2024-11-25 11:22

报关了的,开票和一般纳税人的没有区别吧,能直接开给国内的客户吗

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齐红老师 解答 2024-11-25 11:24

同学你好 这个直接开免税的就可以 出口的是开给国外客户的

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快账用户2526 追问 2024-11-25 11:25

好的,直接按报关单上的境外收货人开对吧

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齐红老师 解答 2024-11-25 11:26

同学你好 是付款方 收货人有可能是你客户的客户呢

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快账用户2526 追问 2024-11-25 11:26

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2024-11-25 11:27

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同学你好 要申报出口报关的 然后再做出口免税
2024-11-25
您好,您是出口免税发票填入到出口免税收入那一行。
2023-04-12
你好在出口免税销售额里面填写的。
2022-06-21
你好,小规模的,没有退税的,他只能免税不退税。
2022-02-17
您好,学员。这个要根据你的情况,分为以下处理 对于出口报关的货物,我们可以总体分为以下三种情形:不免税不退税、免税但不退税、免税%2B退税。 1、属于政策上不免税不退税的出口货物,需视同内销计提销项税额,当然就不需要进行出口退税申报了; 2、属于政策上免税但不退税的出口货物,也不需要进行出口退税申报,但需要作免税申报。该免税申报仅需在增值税纳税申报的表一第18行填写免税销售额即可,不用再操作退税申报系统。如果还货物进项税抵扣了,其相应进项税额应作转出计入成本; 3、排除以上两种情况,则属于免税%2B退税的出口货物。对这类货物,你公司需在出口之日的次年4月增值税纳税申报期前进行出口退税申报;如果逾期,需在出口之日的次年5月增值税纳税申报期进行出口免税申报;如果再逾期,即超过上述退免税申报期限的,则视同内销计提增值税销项税额。
2022-11-13
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