您好,学员。这个要根据你的情况,分为以下处理 对于出口报关的货物,我们可以总体分为以下三种情形:不免税不退税、免税但不退税、免税%2B退税。 1、属于政策上不免税不退税的出口货物,需视同内销计提销项税额,当然就不需要进行出口退税申报了; 2、属于政策上免税但不退税的出口货物,也不需要进行出口退税申报,但需要作免税申报。该免税申报仅需在增值税纳税申报的表一第18行填写免税销售额即可,不用再操作退税申报系统。如果还货物进项税抵扣了,其相应进项税额应作转出计入成本; 3、排除以上两种情况,则属于免税%2B退税的出口货物。对这类货物,你公司需在出口之日的次年4月增值税纳税申报期前进行出口退税申报;如果逾期,需在出口之日的次年5月增值税纳税申报期进行出口免税申报;如果再逾期,即超过上述退免税申报期限的,则视同内销计提增值税销项税额。
老师您好,请问出口退税一般纳税人贸易企业,2021年12月份出口报关,1月份开出0税率两张外销发票,无内销,12月份收到出口对应的进项票,还未申请退税,出口退税小白请问老师,怎么认证出口发票,增值税怎么填报!?非常感谢老师!
请问四月份取得的进项发票,5月份开具的出口免税发票,在五月份增值税申报表申报了出口收入,7月份申请出口退税可以吗?
老师你好,公司做外贸出口货物的一般纳税人,上月已开出口免税发票,其进项发票和报关单商品名称不一致,是不是不能退税了?不能申请退税,现在申报增值税按国内销售申报?
老师,您好,我们公司10月开具了五联的出口普通发票,是不申请退税的,现在需要进行申报 1、出口收入的金额一般是填在第7栏免、抵、退办法出口销售额呢,还是填在第8栏免税销售额这里呢? 2、减免税申报明细表,出口免税这一样也是需要填写的是吗 3、开了出口发票,对应这一单出口的进货发票也要同步勾选的对吗,然后再作进项转出的吗?
您好,公司是外贸出口一般纳税人,6月份出口了货物,不申请退税,可以开出口免税发票吗?对应进项发票已抵扣内销增值税请问这个要怎么处理。出口的这笔要开具出口发票可以按免税开开具吗?
金蝶K3 WISE打印总账和明细账的操作步骤有吗?设置不好,想要连打
请问考过一科的中级学员,还需要采集信息吗? 采集信息截止到哪一天
2024汇算清缴,2025年5月需补缴税款(纳税调增),如何入账?
老师好:小规模纳税人增值税的销售额数据来源是不是主营业务收入,例如5月公司主要业务收入50.5万,我在增值税填报销售的应该报50万还是50.5万
老师,这张票开的对不,项目名称
2025年5月补缴2024年企业所得税(纳税调增)10万元,如何入账?
老师,我想把股东之前转的公司其他应付款,转成实收资本。我想问一下,这种债转股需要什么附件凭证
外贸公司外币账户建行为什么已经收汇,余额显示没有,已经收汇的这一笔如果点结汇是不是就到了人民币账户了
现在要实缴,个人股东以专利实缴涉及什么税费?怎么入账做会计科目?
老师麻烦问一下,入库单的凭证后面可以直接附上发票吗,还是必须要附上入库单,谢谢老师
如果老师详细的答复让你满意,记得给老师5星好评或适当的金币奖励,谢谢!