老师您好，我公司有个员工一直借款报销费用，现在这个员工其他应收款贷方有余额，然后他有3笔费用的报销单我忘记没有直接下他的账，而是直接做了借xx费用，贷银行存款，老师我现在想把这个员工的账调平，老师这种的应该怎么做呢

其他应收款贷方有余额，表示员工借款少，报销时冲往来多，其中有部分应该通过银行存款支付，而不是冲个人往来。应该把差额部分通过银行存款支付给员工。借：其他应收款 贷：银行存款

老师，这个是我们提前先把钱给了员工，然后员工才冲销的，然后才导致就是付的钱跟对方的报销款不匹配，但是这个钱以后也不会再付给对方的

我现在想把他的这些账调平，然后多报销的发票在不付给对方，对方也知道是发票多了的事

多报销额发票不需要支付，可以做 借：其他应收款 贷：营业外收入

收到，非常感谢老师指导

老师，不需要支付可不可以冲成本费用呢