暖暖老师，老师我2年3笔3000块的坏账挂在预付账款，老师我要做坏账准备纳税调增，我做了调增，就不用在汇算清缴填写“资产损失税前扣除及纳税调整明细表”了是吗？？？挑衅这个表是要做税前扣除申请才填写的是吗？

是不是题目里有错别字

暖暖老师，老师我2年3笔总计3000块的坏账挂在预付账款，老师我要做坏账准备纳税调增，我做了调增，就不用在汇算清缴填写“资产损失税前扣除及纳税调整明细表”了是吗？？？填写这个表是要做税前扣除申请才填写的是吗？

1.做了坏账准备纳税调增，不用填写 “资产损失税前扣除及纳税调整明细表”，这个表是用于申请资产损失税前扣除的。 2.坏账在税法上扣除有条件，如债务人破产、死亡、逾期 3 年以上无力清偿等情况，且要有相关证明。想税前扣除坏账，满足条件后准备材料，在汇算清缴时填上述明细表申报。

我的意思是，如果我直接这3笔预付账款，结转进营业外支出，汇算清缴做纳税调增，我是不是不用填写“资产损失税前扣除及纳税调整明细表了”？？只要不做税前扣除就不填写，不用向税务做申报

同学你好 要填写纳税调整项目明细表调增的 其他不填写

老师，那我这部分在纳税调增项目明细表里的哪一项？

扣除类的其他栏调增

老师，实收资本认缴，法人转款进公户，这部分我要在税务上做处理吗？还是直接做分录，财报增加实收资本就行，除了缴纳印花税，还需要其他的税务处理吗

同学你好 要交印花税 借银行 贷实收资本 缴纳印花税

老师，工程公司，现在要提前开具发票给客户，但是项目才刚开始，老师我的成本要怎么处理，只能做暂估吗？我的成本进项要在明年汇算清缴前全部开具完成才行吗？

只能暂估 汇算清缴之前来发票

老师，这种做法是常用的方法吗？

嗯 这个是最常用的最么有风险的

老师，这部分工程发票的人工成本我还没有发生，是按照申报个税薪资所得做成本的，老师，我这部分怎么做暂估？能做暂估吗？这种暂估也是要在汇算清缴前全部做完吗？

那你这个开发票就开不征税发票吧 这样你需要预交3%增值税就可以 不用确认收入

老师，我的客户不要不征税发票，

同学你好 你是专业分包吗

不是，是总包，小项目

客户要拿fp做申请业务用的