老师，我10月份资产负债表上的本年利润和利润表上的对不上，净利润比本年利润多了200多万，但是利润表和10月份科目余额表是对的上的，资产负债表上的本年利润等于九月份的本年利润加10月份结转损益上面的本年利润。

结转损益的时候收入在贷方还是借方。成本在袋还是借？

收入结转在借方 成本贷方 我说的是发生额，不是结转损益的。

我9月份和10月份的您看看

还有10月份余额表

最好从这里面看不出来，只能看到一个结果。

以前年度损益调整没结转损益要怎么加？

你好，以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润就行。如果是在借方有余额的借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整，如果是在贷方的，那就做相反的。

我这点的有问题吗 我点了结转 但是还是结转不了

他看不出来的你的发生额所有的损益类发生额截图看一下

是这个吧您看看

你看下你这里本期发生额的贷方是发生额吗？

你结转损益之前的发过来看一下。

发您了噢

就是这个主营业务成本发生额，那你把这个发生额的主营业务成本48779654.83，把它放到借方负数，还有税金及附加期间费用都是这么做。然后主营业务收入在借方的这一个放到贷方负数。

这个余额表主营业务成本 借方是什么意思，什么时候看借方什么时候看贷方？你教我这个是为什么

主营业务成本，借方是增加发生了成本，贷方发生额的话是冲减了成本。

主营业务成本、期间费用、税金及附加、营业外支出，这个就是借方发生额。 益类的主营业务收入、其他业务收入、营业外收入就是贷方发生额。

你说的那一串放在借方负数是为什么？ 解决什么问题？