老师好，之前会计做账的时候他把进项税额的税率分得很细，结转的时候也按认证时候的税率分类了，但是有些又没有认证，导致现在账里面和实际的报税金额不符，这个要怎么调账
你好，这个最终肯定是会一致的呀。你要去核对，然后确认哪一些认证了，哪一些没有认证才能不知道现在该怎么办？
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老师您好 我刚接手了别人的账，有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下，还有他这个分录对吗？另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写？谢谢
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老师你好，以前年度的进项税额已经认证抵扣了，结转未交增值税的时候也是按照增值税报表结转的，报表没有错误，但是会计填写记账凭证的时候没有写进项税额，都写成管理费用了。现在在做调整 借：应交增值税进项税额10 贷：管理费用10 借：管理费用10 贷：以前年度损益调整10 借：以前年度损益调整10 贷：未分配利润10 这样做了又会导致我这期的进项税额增加，我应该怎么调整呢？
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老师，请问一下，账面进项税额比实际发票未认证进项税额多出两千多要怎么调整呢？（我是3月份接手的，之前的会计在结转进项的时候，是一会待认证一会待抵扣，我在想会不会是因为这样给弄混后就导致了有差异）
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老师好 20年是小规模纳税人 当时拿到专票会计做账时没有计提进项税额，等后面是一般纳税人的时候会计又把那些没有计提进项税额的发票做勾选认证并做进项抵扣了。现在我账务需要怎么做调整
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老师，请问下，之前很早的会计把账做错了，一张发票进项税已认证，后又做一张进项税未认证税金，后来我在2021年12月份的时候发现了，做了一张相反的会计分录把未认证进税已冲红了，但是因为之前的账很乱，后期调账把税已调平了，现在目前未认证进项税在贷方有余额，现在如果要调账的话应该怎么做分录，目前进销项税是平的，所以，请问要怎么做分录，求指教！
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时间太久了，二十多年形成的余额了
你好，如果是这样，你想一笔就能调整，又能做正确的话，老师也没有这样办法。 只能说你想调也可以进入营业外收支调到与现在报表上一致。至于这个营业外收支对不对？那就没办法确定了。
所以说现在这个也不确定要怎么调，但是不调的话余额就一直不对，怎么办
你好，上面说了，你想调也可以进入营业外收支调到与现在报表上一致。
现在只能把余额调对。
我考虑不行余额都调到未交增值税里面让放着，到最后如果有余额再做营业外收支去，不知道这样行不行
你好，操作是可以的。