老师出口的纳税义务发生时间是报关单出口日期当月吗？如果单证未收齐，或者是未收汇，不能退税申报改为免税申报，纳税义务发生时间应该是什么时候，我的意思是补以前的未收汇出口销售。改为免税申报的话。最晚应该在什么时间做？
一般出口纳税义务发生时间是报关单出口日期当月。 单证未收齐或未收汇改为免税申报，纳税义务发生时间仍是报关出口当天。免税申报最晚在货物报关出口次月起至次年 4 月 30 日前的各增值税纳税申报期内完成。
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老师，公司7月出口一台设备到伊朗，客户未收到货，货在运输中等待靠岸，未收客户货款未开票，因为我司需确保设备要投入正常使用后客户方可签收才能付款，采购供应商提供设备技术支持，也等客户签收才我司开采购发票，采购款我司已付全款。问题：出口的设备报关出口完成，未开票，设备确认收入的时间及开票时间是什么时候呢，现在申报7月收入，需要申报收入吗？申请退税的时间又是什么时候，目前我需导入报关资料到税务平台吗
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生产型企业，自查了一批实木复合地板，然后出口了，现在税务申报的时候有个比对提示：出口应征税货物风险比对监控(一般纳税人):不适用出口退(免)税政策报关单金额(15944)，操作建议本期正常开具带税率发票销售额(201811.63),申报应征税销(201811.63)。建议核对本期出口报关单数据，对出口0税率或出口未备室数据进行核对，按规定申报应征税货物销售额。请问这个什么意思？
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本月刚接手生产型出口企业财务业务，目前存在以下疑问：1.为了尽快完成纳税申报，出口额按照出口的制式发票进行核算，汇率按照10月1日当天的汇率，没有内销，是否可以按照折算的金额直接填免抵退销售额？2.退税是否需要每月申报一次，退税申报期限最晚可以截止到什么时间？
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老师出口的纳税义务发生时间是报关单出口日期当月吗？如果单证未收齐，或者是未收汇，不能退税申报改为免税申报，纳税义务发生时间应该是什么时候，我的意思是补以前的未收汇出口销售。改为免税申报的话。最晚应该在什么时间做？
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老师，您第1句我没看懂，就是疫情第1年取消了时间限制，2021年的还不可以，那它是疫情第1年不就是2020年吗开始吗？另外我的意思是单证也收齐发票也补开采购的发票和出口的销售发票都开具的话。在取消了收汇的时间限制以及申报的时间限制这一前提下，那么可不可以申报退税了？
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大公司1000户记账那种，整个环节跑通，你说这样算下来，全部流程完成，一般纳税人，小规模，一个月多少成本啊
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蓝公司原来注册资本300万，股东朱老师实缴123万，张老师实缴117万，李老师实缴60万，蓝公司在2023年把注册资本增加到了1000万，700万由润公司认缴，2024年张老师和李老师退出把股权转让给了润公司，转让后朱老师持股12.3%，润公司持股87.7%，2026年6月蓝公司想等比例减资，是否就是要退朱老师86.1万，同时润公司要转86.1万给蓝公司，蓝公司2026年5月未分配利润613191.02，所有者权益3787413.92，那么等比例减资是朱老师是否要交个税
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老师，比如我们和供应商或者客户正常往来实际是200元，但是我们要花500元完成这一单，要多花300元回扣，但开票只给我们开200元，这300元怎么做账或者能不能开票
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老师，如果公司总资产超5000万了，不是小微了，就是25%的企业所得税，那下一年不超5000万是不是又恢复小微
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老师，，6500一个月，社保个人部分也不用我出，有个税吗，在工资表里面需要备注社保部份吗？
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老师，票面金额开4633元，按13%，不是也能低货款4100元吗 但我们领导觉得票面金额4633元，然后低货款4633元减去票面税费602.29元，抵货款4030.71元。我是觉得这种方式没有一个乐意这么干的。
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你好老师，我现在系统上的银行数和实际账不一致，现在实账少，系统数多，现在一调账就显示银行余额不足有什么好办法调账
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2025年，工商年报中纳税总额，包不包括2025年已退回的增值税留抵退税？
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这是个生产企业，没有开进来出口产品的原料的采购发票和没有进行生产成品入库的核算，那可以做免税申报吗？另外如果2021年出口的。那2022年的4月30日之前应该在申报期内完成免税申报。如果当时没有报的话，现在补报还可以报免税吗，还是必须要征税申报。
有关于申报期限的规定，现在执行的是哪个文件？
2021年的出口。如果是现在把单证收齐再做免抵退申报，而且当月也没开具出口发票，也没开进来原料的采购发票，这样现在都补齐的话可以进行免抵退申报申请退税吗？
同学你好 这个不可以的 疫情第一年开始就取消了限制时间，所以21年的还不可以 1.关于无采购发票和未核算成品入库能否做免税申报生产企业没有购进原料的采购发票且未进行生产成品入库核算，一般不能进行免税申报。因为免税申报需要有合理的业务依据，没有采购发票难以证明原料来源和成本，未核算成品入库也无法准确核算出口货物的成本和数量，不符合免税申报的合规性要求。 2.关于逾期补报免税申报的问题根据相关规定，正常情况下企业应在规定的申报期内完成免税申报，对于 2021 年出口的货物，若在 2022 年 4 月 30 日之前未进行免税申报，逾期后一般不能再补报免税申报。通常这种情况下，税务机关会要求企业进行征税申报。目前执行的出口退（免）税申报期限相关规定主要依据《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》及其相关的补充规定。 3.关于单证收齐但无采购发票和出口发票能否进行免抵退申报申请退税即使现在将单证收齐，但如果没有原料采购发票和出口发票，不能进行免抵退申报申请退税。免抵退申报需要提供完整的单证和相关发票，采购发票用于核算成本和进项税额，出口发票用于确定出口销售额，缺少这些关键凭证无法准确计算退税金额，不符合免抵退申报的条件。