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老师发票认证之后有留抵的怎么处理呢?会计分录怎么做

2024-12-09 11:30
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-09 11:31

那个不需要处理的。 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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那个不需要处理的。 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-12-09
您好,借:进项税 留底税额 贷:进项税
2020-08-18
同学你好 借库存商品 借待认证抵扣进项税 贷银行存款 借进项 贷待认证抵扣进项税 然后进项转出
2021-07-12
留抵退税的税款,借银行存款 贷应交税费、应交增值税进项转出
2022-10-18
您好 留抵抵扣销项 不需要单独做账务处理 进项未认证计入应交税费-待认证进项税额科目
2020-12-16
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