老师，您好，医药公司，一般纳税人，从购入商品，收到专票一起，认证后计提分录，到月底抵扣，涉及的分录怎样处理？和收到货和发票，未认证计提分录，和之后认证不抵扣分录怎样做？
你好 借库存商品 进项税贷银行存款 抵扣的时候 你门这个进项税大于销项税吗
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一般纳税人每月收到进项发票是先勾选比对然后入账，借相应科目，借应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款。还是先入账按照上面的分录做？月底认证抵扣？如果上期已认证抵扣没有做账务处理，本期才收到发票，我该怎么做分录？
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老师,比如贸易型一般纳税人这个月底购买货物取到进项专票，已入账并且认证抵扣。那下个月发生退回的话，进项税额转出的分录是怎样的呀？
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老师，您好，医药公司，一般纳税人，从购入商品，收到专票一起，认证后计提分录，到月底抵扣，涉及的分录怎样处理？和收到货和发票，未认证计提分录，和之后认证不抵扣分录怎样做？
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老师，一般纳税人，本月有进项，没销项。收到发票做分录，借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款下个月勾选抵扣后的分录是借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额老师，我这样做对不对？
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老师您好，我不是很懂勾选抵扣了专票，怎么做增值税的会计分录，开具专票、收到专票的都会做，还有最后缴纳、结转怎么处理。比如收到全部的专票，只认证了一部分这怎么处理？
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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是的，进项税大于销项税，所以一般都是当月抵扣上两个月的
我没做过这种，购入商品 借采购商品 应交增值税（已认证）进项税额或（未认证）待认证进项税额 贷，银行存款 抵扣时候，怎样做分录？
之前待认证的，现在认证，怎样做分录，认证后抵扣再做什么分录？
月末又要怎样做结转进项税？
你好 认证后做 ：借进项税贷应交税费-待认证进项税 处理 。 抵扣的时候月末做 ； 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，