老师好 即征即退的嵌入式产品合同必须双方盖章吗，如果对方不给盖章 我们退税了 有什么风险存在吗，还有产品里面必须还有软件技术吧 如果没有软件技术在里面是退不了税的
即征即退的嵌入式产品合同最好双方盖章，虽签字或按手印在法律上也可使合同成立，但盖章更显正式与意愿真实。若对方不盖章企业就退税，合同法律效力或有瑕疵，税务核查时可能质疑退税申请合法性，且后续纠纷中企业易处不利地位。 嵌入式产品享受退税必须包含软件技术，按规定只有嵌入计算机硬件等且含软件技术的产品才符合要求。若无软件技术却申请退税，属于骗税行为，被查实后企业要补缴税款，还可能面临罚款、滞纳金，纳税信用等级也会受严重影响，声誉与经营发展将受极大负面影响。
-
Q
老师 您好~我们公司是既有研发生产软件又有研发生产硬件的企业，现在涉及到软件产品增值税即征即退问题，第一次备案需填写软件产品无法划分进行税额分摊方式备案表，这个是指什么意思呢？什么情况下进项税额才无法划分呢？是选择实际成本分摊还是销售收入比例计算方法好些呢？如果不存在进项税额无法分摊的情况还需要填这个表吗？
-
Q
老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？
-
Q
老师你好，我们公司是一般纳税人销售精加工煤炭季节性用工，工人有的有低保不敢给申报个税也不交养老保险，他有退休的，请问这种情况下如果员工什开人工费的话，是不得要身份证，那样属于有收入他就容易把低保取消了 可事实我们确实用了工人，一个月几天进行筛选加工并不是常用工，这种费用只能除税前调整以外还有其他方式吗？ 而且我们这2021年一年发生的，我也当时没有做税前调整，（由于自己业务欠缺不懂）现在想把这个事情解决的话，就得做更证报表了，再更正补交所得税的话，能不能产生数据异常有财务风险，怎么样对我们公司最好最合理呢？
-
Q
老师，我们用的是用友财务软件，因为退货款，我们做的分录是借主营业务收入，这导致数据不会关联到财务报表，导致资产负债表和利润表勾稽关系不匹配，第二季度申报的时候就按这个报表来报了，后面找出勾稽关系不对的原因是退款的时候主营收入没在贷方用负数表示，后面两个财务报表对比收入相差10万，那我现在还需要去税务系统里面更正财务报表吗，如果更正了财务报表，所有的税务报表都要更正，包括印花税，增值税，所得税报表都要更正
-
Q
老师好 即征即退的嵌入式产品合同必须双方盖章吗，如果对方不给盖章 我们退税了 有什么风险存在吗，还有产品里面必须还有软件技术吧 如果没有软件技术在里面是退不了税的
热门问答 更多>
-
老师接收一个企业如果对方不告诉有几个一般户咱们自己能查到吗？一般户基本户啥区别。还有专户
-
老师，请问银行贷款发生的公证费用500元计入什么科目呢
-
一般纳税人，进项税和销项税的余额怎么处理？
-
一般纳税人当月开专票不含税销售额120万，行业是电线电缆，增值税应该交多少合适
-
老师，请教一下公司是销售二手车的或收购二手车拆解，公司通过公户给拍卖公司转了3.3万的保证金，个人账户转了1千，中标后，拍卖公司用他的公户转给委托方车款1.72万，给开专票，拍卖公司扣2000的服务费剩余8800元保证金公户7800，个人转款1000，全部通过拍卖公司的账户转过来了。谁给我公司开票？
-
老师公户收到银行转账，怎么做账，也没有注明原因
-
老师 小规模公司签订合同劳务合同 甲方代发农民工工资在1月份 乙方发票在这个月开 这种情况有没有风险 ？ 金额189万 都是工资 农民工人数比较多 一个月每个人发放一万多 个税怎么处理 ？
-
老师，有没有原材料单价变动表格模板
-
付供应商的样品和货款应该怎么去挂样品的科目呢，会计分录如何做
-
江苏省档案专业职称考试在哪个网站报名？报名时间是？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的明白了，老师还有没有其他在退税方面需要注意的问题
可参考如下： 一是政策资格与条件方面，要有省级软件检测机构证明、软件或著作权登记证书，产品需符合嵌入式定义、技术标准并通过认证； 二是核算与申报方面，要准确核算嵌入式软件销售额，采用组成计税价格法时精准计算成本并填好相关信息，对于兼营情况要合理分摊无法划分的进项税额。
您多给讲讲哈 ，签订合同需要注意的 和必须有的。软件进项税额都哪些方面可以计入，进项税额分摊需要做个台账吗？台账格式怎么登记，您那有多少资料，储存的知识 还请老师不吝赐教哈 ，多多益善
以下可参考： 签订合同要点： 明确主体信息，含双方名称、地址等。 详细描述产品或服务，如软件功能、硬件配置及交付详情。 确定价格与付款方式，注明总价构成及付款时间节点。 规定质量保证与售后服务，包括质保期及技术支持。 界定知识产权归属与责任。 列举违约责任与争议解决途径。 软件进项税额来源： 开发工具与设备采购。 软件外包服务费用。 软件培训与技术咨询费用。 进项税额分摊台账：建议制作。格式可包含发票日期、号码、供应商、内容、金额、税额、分摊方式、软件 及其他产品分摊比例与税额等信息，便于核算与税务检查
好的谢谢，老师有模版吗
可以放在软件进项税额的：销管财费用都可以分摊吗
1合同参考链接：https://www.jinchutou.com/shtml/view-397120217.html 2，销管财费用中与软件产品直接相关且能明确区分用途的费用对应的进项税额可分摊计入软件进项税额，否则一般不可。
啊银行手续费这些不能分摊进去吗
银行手续费因与企业整体资金运营相关，难以区分其与软件产品的直接关联，通常不能分摊计入软件进项税额用于退税。