公司是贸易型公司，购买一批货，收到对方发票，也支付货款了。后面把货物卖出去后，客户反馈不良，我公司联系了供应商，供应商没有合格品补偿，然后我公司从其他供应商那里花钱采购了良品补给客户。经过法院判决，供应商赔偿我公司60万元，然后供应商以别的型号的等值货物抵60万，已经收到这批次用来抵扣的货物。请问，我公司应该怎么做账

老师，您好，补货给客户，是我们公司从别的供应商那里买的。然后，法院判决后，赔偿货物，只提供了货物，没给我们发票，没进项

那有判决书吗 供应商给你开发票才可以

有的，可能是因为之前不良品开过发票了

有判决书也是可以的

我想请教的是:货物不良，我们从其他供应商买货顶上的，后面判决后赔偿的也只是货款，因为还不起现金，用别的型号货物抵钱。收到货，入账营业外收入，我得交企业所得税，但是之前货是不良的，我不亏了吗，前后这不良品和抵款的货，怎么做账呢

1. 销售不良品时（已开发票）： - 确认收入：借：应收账款等，贷：主营业务收入、应交税费——应交增值税（销项税额）。 - 结转成本：借：主营业务成本，贷：库存商品——不良品。 2. 补货赔偿（未取得发票）： - 购入暂估入账：借：库存商品——用于赔偿（暂估），贷：应付账款——暂估。 - 赔偿时：借：应付账款等，贷：库存商品——用于赔偿、营业外收入（视差额情况）。 所得税方面，没发票暂估成本汇算清缴要调增。可向供应商索要发票，汇算清缴前取得可正常税前扣除并调整申报；之后取得追补扣除（最长五年）。同时做好业务资料备查登记。

赔偿的这批货，我们不给我们的客户了，因为发生时，我们从别的供应商那买了良品顶上了，所以，这批货还在仓库。您补货赔偿和赔偿时的两次分录，我没明白

那你就做一次分录哦，不做重复的

谢谢老师，经过您的解析，我感觉思路清晰啦，多谢您