高新技术企业想在四季度少交、汇算清缴时再补交所得税,可这样调整:一是合理归集分摊研发费用,梳理四季度研发费用并合理分摊跨期项目;二是利用优惠及扣除项目,如加速折旧、充分扣除未扣项目; 可以做相关暂估

我想请问企业所得税汇算清缴的事。我们单位开票不均匀,一季度开票多,已交所得税,二三季度亏,四季度盈利,那全年汇算清缴后如果有多的会怎么样了,我们本地税务局很少退款,那如果留抵,是第二年汇算清缴后抵还是只要产生了所得税都可以抵呢?
老师,上年末利润总额是—125918.74元,上年第一季度预交企业所得税856618.18元,今年汇算清缴业务招待费需要调整22649.73元,其他不需要调整,请问1、汇算清缴应该退还企业多少钱,请详细列出计算过程? 2、汇算清缴过后企业还是处于亏损状态吗?亏损多少,如果今年2021年第一季度盈利80000元申报企业所得税时,需要缴费嘛?如果需要交多少呢?请详细计算过程?
你好我想问一下弥补以前年度亏损的业务,我们是卖服装行业的一般纳税人企业,去年亏损¥45,000今年盈利5200,我在去年第四季度申报季度所得税的时候交了所得税几十元钱可是在这次申报年度所得税的时候有一张表需要填报以前年度弥补亏损表,我想,问的是那么今年产生的盈利额5200完全可以弥补吗这样的话第四季度交的所得税就要退回来是这样吗?如果退回的话对我们有利吗会不会有什么麻烦!谢谢
请问一下老师,高新技术企业,第四季度盈利200万,如果季度申报会交很多所得税,汇算如果享受加计可能又会退税,现在不想去弄退税,怎么调整第四季度少交,后面补交呢?
老师,我想问一下。因为第一季度盈利了。2808.12交了所得税140.41。但是到第四季度因为因为营业收入低。基本工资还是要付的。所以。导致全年利润总额为-41647.39。我想问一下。如果第4季度按照这个申报表去填。那么汇算清缴的时候要我退税。可以不退吗?税局会要求查账吗?
年底发现包装物余额成负数,如何调表不调账
老师您好!小规模纳税人,执行小企业准则,1月份补交了2024和2025年的房产税2984元,和滞纳金292元,还有罚款50元,1月凭证怎么写分录?
老师 课程里面 有原材料 建筑工程施工 购买的原材料 放哪个科目 放在原材料科目还是合同履约成本 -工程施工-直接材料
老师,我发现第四季度收入记重复了一笔,是改一下报表呢,还是直接调整?
想问一下贵州社保中养老 医疗 失业是分开开通的吗?
金蝶Kis云专业版,暂存的凭证怎么能找到
老师,我2025年12月份补交以前年度(2018-2024)增值税款225198.11元,申报2026年增值税报表,主表出32栏出出来一个期末未缴税款(多缴为负数)-225198.11,这个啥意思
人力资源公司报工资,残保金谁申报
老师,我们是运输公司,有时车不够用,就外请车辆帮忙运输,外请公司开进来的运费发票计销售费用还是主营业务成本呢?
地板重新打磨,对方开的发票是建筑服务,固化地泵,金额有84000元,可以做维修费用吗?
加速折旧
比如200万第四季度交,实际汇算研发加计100万,只有100交税,那要去退100的利润税金,太恐怖了
是的!可以做研发费用暂估,后期再冲暂估
已经第四季度了,做暂估?一个月你能暂估100万研发费用?
后期确实能产生这么多,一般是可行的,以上是老师的建议哦!