演示账套

您好！老师公司企业所得税产生预警，但是对了下数据问题一：为什么和真实开票数据对不上，比这个数据多呢？问题二：我们计划12月申报企业所得税的时候更正，可以吗？问题三：电子税务局的自查反馈怎么写呢？因为是财务交接问题，现在问题已解决，等待1月申报12月企业所得税时更正。事由:企业所得税异常情况提示通知内容:经税务机关数据分析比对，近期你单位存在企业所得税异常情况，涉及异常项目1项/次，发票9份，发票金额1,499,212.32元，详情见《企业所得税异常情况(事项)清册》、《企业所得税异常情况(发票)清册》(若涉及发票的提供此清册)。请你单位及时自查核实，核实结果请在30日内通过电子税务局相关功能反馈。

2024-12-12 11:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-12-12 11:19

问题一原因可能是存在未开票收入、税会差异（如业务招待费等费用扣除税法有规定）、视同销售行为（如自产产品用于职工福利等），这些会使所得税计算基数大于开票收入对应的利润。问题二一般在 12 月申报期内进行更正申报是可行的，但要准备好准确数据和相关证明材料，且避免逾期申报。问题三自查反馈：开头说明因财务交接导致数据问题。中间详细分析差异原因，如未开票收入、税会差异、视同销售等情况。接着说明已解决问题，计划 1 月申报 12 月所得税时更正。结尾表态将加强财务管理

快账用户8469 追问 2024-12-12 11:20

问题一：是我们的开票金额大于税务预警出来的金额，这个正常吗？是他们的数据错了吗？不是我们的少，是多

齐红老师解答 2024-12-12 11:24

同学你好是不是你申报未开票收入的问题你所得收入的上面的不含税收入的金额和增值税的收入一致吗

快账用户8469 追问 2024-12-12 11:26

您好！老师因为牵扯前期财务问题所以是一只零申报的企业所得税，但是实际上开出去的发票金额和税务说的这个数据也不一致，实际的要比这个预警数据多，是税务的少，是什么原因呢？

齐红老师解答 2024-12-12 11:32

如果企业所得税收入和增值税收入不一致那肯定是预警的你得更正按一致的金额申报

快账用户8469 追问 2024-12-12 11:36

问题是为什么税务局给的金额和实际的不一致呢？按哪个来

齐红老师解答 2024-12-12 11:38

同学你好按税局给的金额来

快账用户8469 追问 2024-12-12 12:02

老师为什么不一样呢实际的多

齐红老师解答 2024-12-12 12:03

那就是你们有未开票收入没报

快账用户8469 追问 2024-12-12 12:28

不是都开发票了但是税务给的数据却不是我们开发票的金额，这是为什么呢？

齐红老师解答 2024-12-12 12:35

那是不是有红冲的呢

快账用户8469 追问 2024-12-12 12:41

冲红的都减去了，数据还是比税务局的多？这是为什么呢

齐红老师解答 2024-12-12 12:44

同学你好那你核对一下收入明细是不是有未开票收入

快账用户8469 追问 2024-12-12 13:01

而且，税务说的发票张数也不对，也比我们的实际开票张数少，这又是为什么呢？

齐红老师解答 2024-12-12 13:06

你们开的电子发票还是数电发票是不是系统问题不然发票不可能数量不对

快账用户8469 追问 2024-12-12 13:15

电子的，所以我也不知道怎么回事？为什么税务局给的数据少了

齐红老师解答 2024-12-12 13:19

这个应该是系统问题要不然不会这样

快账用户8469 追问 2024-12-12 13:25

而且我刚才把2024年全年的开票金额从电子税务端导出来，数据也和我们实际的数据一致，问题一：就这个预警出来的数据和我们实际数据不一样，这样我们应该按照哪个数据进行自查反馈呢？应该如何处理呢？问题二：给的预警通知书上，写的30天内在税务电子系统：核实结果请在30日内通过电子税务局相关功能反馈。这个我打开看系统，也没有呀？这个在哪？以前预警都有提醒在哪里

齐红老师解答 2024-12-12 13:31

问题一数据选择：按照实际数据自查反馈，因为其准确。处理方法：重新核对数据，检查业务记录，分析差异原因。若是系统问题与税务机关沟通；若是自身问题，按税法调整纠正。问题二通常在电子税务局【特色业务】-【风险提示】-【风险自查】模块进行反馈。若找不到，可联系税务机关询问。