演示账套

老师您好，公司的租金和物业费还有电费都是半年付的，记账的话需要分摊到每月是吗老师，前面没有计提，账务处理应该怎么做呀？付款这个月

2024-12-12 15:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-12-12 15:41

现在都年底了直接缴费做费用就行

快账用户2935 追问 2024-12-12 15:52

哦哦，老师我们这次付的是8月-25年1月份的，这个怎么记账啊？

齐红老师解答 2024-12-12 15:52

先做预付账款，本年的摊销计入费用

快账用户2935 追问 2024-12-12 15:55

好的，老师我们一般都是后付，比如后半年的是12月付，正常每月是需要分摊的是吗？

齐红老师解答 2024-12-12 16:01

正常的是每月先计提，

现在都年底了直接缴费做费用就行

2024-12-12

之前的不要动了，今年的分开就可以，增加一个明细科目

2019-06-22

你好，借预付账款贷银这个是租赁从几月份到几月份的？按照租赁期来分摊。

2024-03-19

您好。 1、分摊的分录就不用调整了。 2、您收到发票后，借：长期待摊费用-房租，贷：其他应付款。看看您已经分摊了多少金额，借：其他应付款（相当于把之前分摊计入贷方的金额冲平），借：长期待摊费用（负数）。

2020-11-03

你好；补做分摊即可。你这个做：借以前年度损益调整贷其他应付款；借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整；去修改 20年年报

2022-04-19

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