老师，去年2022.9月有张物业费和电费的发票，入账时间2022.9月，把电费公摊部分20多块钱没有入账，我是在2022.7月付的物业和电费的款，挂的预付账款，因为公摊电费没有入账，导致预付款账上多了20多块钱，我现在怎么调账？主要是跨年了，又不想用以前年度损益调账这个科目

假设公司每个月都要交水电费但是不能及时取得发票可能半年左右才能有票 如果我现在做账没收到票借：预付账款-电力局 贷：银行存款 那么岂不是不能及时的入期间费用了，但是有时候水费才几块钱及时开票也不现实 怎么办呢

老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？

老师好，我们是一家物业公司，收取业主的水电费，是代收代缴，没有做到主营业务收入，挂的其他应付款-水电费，因为水电费，每月都要给水厂电力部门支付，实际水电费总体来说，我们是不赚钱，甚至是亏损的。但有的业主或商铺租户，要求开具水电费电子发票。依据发票，又要做进收入，又要缴纳增值税，这个问题怎么处理，或怎么做账？麻烦老师了。

老师，去年11月份支付的物业费89319.61，在支付的时候，发票还没收到。由于以前都是收的普票，所以是按照普票的含税金额计入的预付账款。今天收到了开具日期为今天的发票，但是，是开的专票过来，那是不是意味着，预付账款多计入了税额的部分？由于去年四季度的账有调整过几笔，四季度的企业所得税到时候是需要更正申报的，所以我就想的，要不我直接反结账到11月去改？把预付账款按照收到的专票价税分离来入账吗？然后在11月份摊销按照不含税金额的预付账款来摊销吗？

老师，去年2022.9月有张物业费和电费的发票，入账时间2022.9月，把电费公摊部分20多块钱没有入账，我是在2022.7月付的物业和电费的款，挂的预付账款，因为公摊电费没有入账，导致预付款账上多了20多块钱，我现在怎么调账？主要是跨年了，又不想用以前年度损益调账这个科目