老师，请问一下内账固定资产实缴，我是做的借固定资产，贷实收资本，第二个月开始折旧使用的长期待摊费用，后续报表中固定资产的余额是否需要减去每个月折旧的金额
同学，你好 需要减去的
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老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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请问19年入账的固定资产是20800元，计提折旧至2021年12月末 资产负债表期末余额是4535元。现在我申报汇算清缴扫描出现这个提示。我要如何修改处理？ ◆ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【20800】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【4535】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。
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老师，您好，我出售一批二手的固定资产，这批固定资产一直没用到项目上，一直在放仓库。现在： 借 ：固定资产清理 239 累计折旧 178 贷：固定资产 417 我每月计提折旧，一直放在长期待摊里面。 借：长期待摊费用 20万 贷：累计折旧 20万 这样，我现在出售了，这个长期待摊费用，需要转走吧？具体怎么转？怎么入账呢？请老师指点
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老师，您好，我出售一批二手的固定资产，这批固定资产一直没用到项目上，一直在放仓库。现在： 借 ：固定资产清理 239 累计折旧 178 贷：固定资产 417 我每月计提折旧，一直放在长期待摊里面。 借：长期待摊费用 20万 贷：累计折旧 20万 这样，我现在出售了，这个长期待摊费用，需要转走吧？具体怎么转？怎么入账呢？请老师指点
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但是我现在就是这个数不能平呢，我是不是还少了一步分录呢，实收资本也得减吗
同学，你好 你折旧分录做了吗？ 借：长期待摊费用、管理费用等 贷：累计折旧 实收资本不减的
做了呀，我做的借制造费用，贷长期待摊
同学，你好 你这个不是折旧分录，你做了 借制造费用，贷长期待摊 还需要再做 借：长期待摊 贷：累计折旧
那老师我是不是可以在一开始就做借长期待摊费用，贷实收资本，然后第二个月折旧直接借制造费用，贷长期待摊费用呢
同学，你好 不可以，你是固定资产投资，那你借方需要计入固定资产
好，那就借固定资产，贷实收资本，第二个月折旧可不可以借制造费用，贷累计折旧，就不加一个长期待摊费用多一步的分录了
同学，你好 嗯嗯，可以的