老师，我司为小规模，租赁房屋办公，房东是个人，我们现在要退租，半年的房租对方还没有给我司开票，发票要去税局开，产生的费用我司承担，我们有两万押金，对方说最后一个月的房租在押金里直接扣除，那最后一个月的发票还要再开吗

那押金扣除的这部分要怎么记账呢

同学，你好 借：管理费用-房租 贷：其他应收款

税局产生的开票的费用 我司承担 怎么记账呢

同学，你好 借：营业外支出 贷：银行存款

老师，押金没有入账 怎么办

押金没有入账 怎么办 那你押金扣除的这部分也不能做账，相当于要正常支付才行

也就是说 最后一个月的发票不能开了是吧

同学，你好 可以开的，你只要是付了钱，就可以要求对方开具

老师 这笔押金 是另一个子公司支付的，之后现在的子公司又租的，直接就付房租了，（合同约定另一个子公司支付的押金作为新合同的押金）那这部分要怎么操作

同学，你好 对于子公司来说，相当于另一个子公司帮这个子公司付了房租，分录 借：管理费用-房租 贷：其他应付款-另一个子公司

那我们最后一个房租的发票是要开的，但是这最后一个月的房租我们不支付吗

同学，你好 对，不支付，因为另一个子公司帮这个子公司付了房租

那我们开出来 怎么记账呢

借：管理费用-房租 贷：其他应付款-另一个子公司 分录就是在这个

好的 其他应付就只能一直挂着了吧

同学，你好 是的，一直挂着，以后可以给另一个子公司转钱，或者转到营业外收入里面

那另一个公司不应该把押金钱给我们转过来嘛