老师好，我司收到7万元，开了6%专票出去。现需要把7万元按灵活用工方式提取出来，服务费率6.5%，个人到手6万5千多，我司会收到7万元的6%专票。我司小微企业，这样计算的话需要缴纳多少增值税以及企业所得税？

老师你好，有以下问题我需要请教一下: 例如：劳务派遣公司收到10万营业收入，其中人员工资及社保是7万，所缴纳的增值税是1428.57元 ，现在我取得一张办公用品的专用发票，税额是57元，取得公司车辆加油费专票一张，税额为200,元，那我这个月应该缴纳增值税是多少？

老师你好，有以下问题我需要请教一下: 例如：劳务派遣公司收到10万营业收入，其中人员工资及社保是7万，所缴纳的增值税是1428.57元 ，现在我取得一张办公用品的专用发票，税额是57元，取得公司车辆加油费专票一张，税额为200,元，那我这个月应该缴纳增值税是多少？

保定金珠信息技术服务有限公司为增值税小规模纳税人，假设2021年4月开具服务费增值税专用发票15万元，普通发票9万元（均为含税，增值税征收率为1%），5月开具专票4万元，6月开票普票7万元，2季度没有末开票收入，则2季度需要缴纳的增值税为（）老师还是这题，追问问不了，我计算的是15+4/1.01*0.01，原因是小规模专➕普没超过45万，所以我没算普票的9+7，老师是我理解的哪不对吗？

3.某煤矿联合企业为增值税一-般纳税人，具有专业培训资质，主要业务为原煤开采及销售，某纳税年度有关经营业务如下：（I)销售开采原煤13000，取得不含税收人15000万元。（2）购进原材料共计3000万元，取得增值税专用发票，注明进项税税额390万元。支付购料运输费用共计230万元，取得货物运输业增值税专用发票。(3）全年共实现会计利润5000万元。（4）销售费用1650万元，其中广告费1400万元。(5）管理费用1232万元，其中业务招待费120万元。(6）计人成本、费用中的实发合理工资820万元；发生职工工会经费16.4万元（取得工会专用收据)、职工福利费98万元、职工教育经费25万元。(7）取得的相关票据均通过主管税务机关认证。要求：根据上述资料，按下列序号计算并回答问题（每个问题需计算出合计数）。(5）计算企业该年职工工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额。(6）计算企业该年度企业所得税的应纳税所得额。（7）计算企业该年度应缴纳的企业所得税。

甲公司为增值税一般纳税人，主要提供餐饮、住宿服务。2019年6月有关经营情况如下:(1)提供餐饮、住宿服务取得含增值税收入1431万元。(2)出租餐饮设备取得含增值税收入28.25万元，出租房屋取得含增值税收入5.45万元。(3)提供车辆停放服务取得含增值税收入10.9万元。(4)支付咨询技术服务费，取得增值税专用发票注明税额1.2万元。(5)购进卫生用具一批，取得增值税专用发票注明税额2万元。(6)从农业合作社购进蔬菜，取得农产品销售发票买价200万元。已知:有形动产租赁服务增值税税率13%，不动产租赁服务增值税税率9%，生活服务、现代服务增值税税率6%，交通运输服务业增值税税率9%;农产品扣除率9%，取得的扣税凭证均已通过税务机关认证。要求:(1)计算甲公司当月车辆停放收入应该缴纳增值税销项税额为多少万元?(2)计算房屋出租收入的销项税额为多少万元?(3)计算餐饮设备出租收入的销项税额为多少万元?(4)计算餐饮、住宿收入的销项税额为多少万元?(5)计算甲公司当月准予抵扣的增值税进项税额为多少万元?(6)计算甲公司当月销项税额合计为多少万元?(7)计算甲公司