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本该直接计入固定资产的空调,计入了在建工程,后来整个项目完成后由在建工程转为固定资产,并且已计提折,现在发现这笔是错的,该如何作这笔错账调整

2024-12-17 01:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-17 03:36

您好,把原来分录红冲,于做正确科目的分录,这是最简单的调整方法,不用考虑科目和金额 ,按正确的写一个分录,原来分录为负分录,

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快账用户8485 追问 2024-12-17 09:52

这样怎么写红冲分录

这样怎么写红冲分录
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齐红老师 解答 2024-12-17 09:56

您好,上面的分录全部红冲(复制分录金额改负)做新的正确的分录

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快账用户8485 追问 2024-12-17 12:15

那对应的资产折旧怎么处理呢

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齐红老师 解答 2024-12-17 12:17

您好,原来的折旧全部冲回呀,就当没有折旧过,还要更正以前年度年报

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快账用户8485 追问 2024-12-17 22:00

那怎么做年报更正呢

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齐红老师 解答 2024-12-17 22:02

您好,这些分录中损益科目影响以前的利润,更正以前年的利润表

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您好,把原来分录红冲,于做正确科目的分录,这是最简单的调整方法,不用考虑科目和金额 ,按正确的写一个分录,原来分录为负分录,
2024-12-17
这个不需要安装是做固定资产就可以,需要安装是做在建工程,完工转固定资产,分开做
2020-11-18
你好;      调整下比如 借   预付账款  贷在建工程  借      在建工程贷固定资产 。 借累计折旧贷   费用或者成本科目   
2022-03-11
不需要的,已经折旧了多少,你剩余的继续折旧就行。
2023-08-22
借应付帐款 贷在建工程 借在建工程 贷固定资产 多折旧的以前年度借累计折旧 贷利润分配未分配利润 当年借累计折旧 借管理费用负数
2023-10-21
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