老师，麻烦问下，合同金额是4000元，签署的劳务合同，税务局代开了普通发票，企业代扣代缴个人所得税，那么企业报个税的时候，申报金额是多少？

是一直这样吗

一直是这个政策吗

对的是的，一直按照不含增值税的金额。

那也就是说需要开出发票来，看到发票才能报个税

对的是的，是这么做的。

实操中他们没提供发票进来的，直接代扣代缴个税的，这个怎么处理？申报哪个金额

以后也没法票 是的话4000

这种合理吗？

不能抵扣所得税不能说合理。

现在是这样的问题，我们申报过2个月的劳务所得了，开票金额是4000，但是个税申报金额也报了4000，相当于多缴纳了个税，这样发票和申报个税的金额其实是有问题的，我们下个月开始调整，那么这两个月账怎么处理？

你支付给他多少啊

支付的是个税系统里面的4000减去个税的实发金额

借管理费用、劳务费4000 贷银行存款， 应交税费个税 借、应交税费、个税贷、银行存款 更正申报 退个税给个人借应交税费个税 贷银行存款 税务局退回借银行存款 贷应交税费个税

这个税务局退回的钱可以不申请退税吗，还是更正申报后就会自动退税

你可以试一下，不一定能给你退回大部分不退，留着以后抵扣

如果更正申报后，个税不退，这个账怎么做呢

借管理费用、劳务费4000 贷银行存款， 应交税费个税 借、应交税费、个税贷、银行存款 更正申报 退个税给个人借应交税费个税 贷银行存款 应交税费借方有余额

这个如果以后留着抵扣是怎么个抵扣，如果还是这些人，下个月可以抵扣个人少缴个税吗？