老师问下，我们开业期间酒店装修的工程款还欠供应商很多，都已结转至长期待摊费用了，但是由于还欠供应商的钱，供应商只肯给已付款部分的发票，马上要跨年了，那未付款部分的金额因为已经结转至长期待摊费用了，那没有发票，到时汇算清缴是要纳税调增吗

老师您好，我们单位是天然气储备调峰行业，生产设备是外包工程，还有办公楼也是外包，然后有一部分甲供材，现在设备和办公楼都已经达到预定可使用状态，但是工程款还没有结清，办公楼中的一些待摊费用怎样去处理，我怎样去转固定资产去计提折旧？ 还有生产设备试运行期间的成本核算怎样计算，初期的成本不稳定、因为有原气购入后提炼过程中的损耗，还有因为一些原因导致设备温度升高需要泄压的损耗，还有运输途中的损耗都如何计算和设置什么科目，成本怎样结转， 还有投资方投进来的钱一开始是其他应付款，后来又补签了借款合同，这部分借款费用怎样去调整账目。 麻烦老师费心帮我解答一下，谢谢。

老师您好，我遇到的问题是这样的，我们公司租的写字楼从2019年至今一直给我们开增值税专用发票，有100多万吧，我们都已经做进项抵扣了，我们做的会计分录是这样的 1、交房租 借：应付账款——物业 贷：银行存款 2、取得发票 借：长期待摊费用——房租 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款——物业 3、每月摊销 借：管理费用——房租 贷：长期待摊费用——房租 这个月因为要房租这方面申请政府补助，具体原因我也不清楚，总之就是物业把之前开的所有房租的专票都冲红了（2019年至今的100多万），全部重新开成普票了，那我的分录要怎么做啊，求老师指导！跪谢，这问题已经困扰我好几天了，是真的不会了

我们去年租赁厂房，办公楼宿舍及厂房内部进行装修及环评地坪，之前我们记账在建工程，厂房去年建好，让做固定资产，因为没有施工方提供验收单一直没有转固定资产，现在说是错误的，不能做在建工程，要做长期待摊费用，去年11月已经生产，之前我们入在建工程是按照发票入账的，有些供应商发票还没给开，送货单也没有，但是材料建厂用了，我10月份把在建工程全部转入长期待摊费用，那么这个待摊费用10月份进行分摊开始3年吗

#提问#老师问一下23年的电费开始是在一个厂区的另一家企业给付的，一直没跟财务说的，财务只是把开具公司自己发票的入账核算成本了，现在2024年需要把那个企业垫付的电费做账先挂账不付款，因为金额不小，我应在2024年怎么做账，把23年的这部分电费入长期待摊费用每月摊销到制造费用核算成本，还是直接入以前年度损益调整，再结转到未分配利润呢？怎么做账合理合规？23年电费约45万元

#提问#老师问一下23年的电费开始是在一个厂区的另一家企业给付的，一直没跟财务说的，财务只是把开具公司自己发票的入账核算成本了，现在2024年需要把那个企业垫付的电费做账先挂账不付款，因为金额不小，我应在2024年怎么做账，把23年的这部分电费入长期待摊费用每月摊销到制造费用核算成本，还是直接入以前年度损益调整，再结转到未分配利润呢？怎么做账合理合规？23年电费约45万元，麻烦会的老师回答