老师 根据预计产值10万我们做了未开票收入，本月根据客户最终确认产值9.5万开发票，本月如何做账？之前多记账报税的0.5万要如何操作？我们是建筑行业
您好，，账务处理首先冲减前期多确认的未开票收入及增值税： 借：主营业务收入 5000 应交税费 - 应交增值税（销项税额） 450（假设为9%） 贷：应收账款 5450 在进行税务申报时，需要在增值税申报系统中，将前期多申报的未开票收入部分进行相应的调整。在增值税纳税申报表附列资料（一）中，将之前申报的未开票收入 0.5 万和对应的增值税 450 元在 “未开票收入” 栏次以负数填列，将本月开票的 9.5 万和对应的增值税 8,550 元在 “开具增值税专用发票” 或 “开具其他发票” 栏次按正数填列。
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老师，我们是新媒体公司，有个客户需要我们给他好几个业务，其中有一个做流量投放，我们做不了，就转包给其他供应商，但流量投放具体不知道到底要用好多，所以比如客户先打100w给我们公司，但我们根据实际投放情况，比如第一次给供应商先打10万，第二次根据预估又打10万。这种情况的话，我们收到的100w什么时候确认收入呢？是收到的时候算到计入收入全额报税？还是可以按照实际消耗多少再开多少发票？报税也按消耗来？
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印刷行业 问题：当月提前开票尚未制作且未计收入应如何记账？ 问题描述： 第一、我公司根据实际当月生产产品来作当期收入，对应生产成本作为当期生产成本。 第二、我公司根据业务员对应生产单据（每一笔业务均对应一个卡号）来开具发票，每一笔业务均有对应增值税发票及对应现金流。 第三、因我公司行业特殊性，所生产的产品及数量均为客户特殊定制，且不能进行二次销售。 第四、临近年底，我公司对接客户都会提前先将明年计划制作的款项先转入我公司，我公司则提前先开发票。 现提问：提前先开具的发票因尚未制作且对应成本尚未知晓的情况下，会计无法入账。但在当期已经开具发票，请问我公司应如何记账？
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老师，建筑行业 合同价款100万，产值120万，税务局要求根据产值开发票，已开发票80万，未开发票40万，这40万账务怎么做 ，本期如何申报，12月份再开这40万发票又如何做账和申报？ 谢谢
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老师 根据预计产值10万我们做了未开票收入，本月根据客户最终确认产值9.5万开发票，本月如何做账？之前多记账报税的0.5万要如何操作？我们是建筑行业
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老师，我们公司是旅游景区，现在把景区场地租赁给B公司（B公司用来做研学基地），收场地租赁费。业务宣传这些都是B公司做然后与第三方签合同，但是第三方的钱是打到我们公司账户（因为假如金额超过了500万，我们公司要分红10%，为了监控B公司收入），我们公司再把这个钱打回B公司。 2-现在我们公司为了营业收入高就想把B公司的钱都整成我们公司的营业收入，把分红留下剩余的都打给B公司，打给B公司的款做成成本。叫B公司给我们公司开发票做成管理费或者成本。这样合规吗？3-我们公司假如给第三方开发票我们公司是不是就多纳税了，增值税。
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老师，收到计量检测公司的一张仪器校准服务费1万元，需要交印花税吗
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中秋送给员工月饼需要申报个税吗？
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老师，您好！请教您一个问题 企业的残次品是否需要做账务处理呢？ 还是残次品算到了当月成本中了，以后在销售确认收入计入营业外收入冲减成本费用，这样可以吗？ 另外仓库有一套完整的残次品进销存仓库账。 谢谢老师指导！
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老师 我是按照10万在9月份做的未开票收入，12月份开发票9.5万，你理解错了
我是要做12月份做一笔冲红9月份：借：应收账款 -10万 贷：主营业务收入-91743.12 销项税-8256.88 再重新做一份 借：应收账款 9.5万 。。。吗？ 税务那边要怎么做？
同学，您好，10万在9月份做的未开票收入，现在对方要求开发票9.5万，您当时是多确认了收入5000，，所以现在做冲减分录| 借：主营业务收入 4587.16（上条回复中分录我是按5000为不含税价做的） 应交税费——应交增值税（销项）412.84 应收账款 5000 以上是账务处理，上条回复中分录我是按5000为不含税价做的，所以分录没变，数据有变化。这样处理之后收入就与开票9.5万的金额对上了。 再说报税，12月份报税时，在未开票收入里填写-91743.12 ，把前期未开票收入冲掉。本月开票的金额会自动带到主表和附表一中。
老师 那我还要在本月做9月份10万收入的红冲和本月9.5万发票的入账吗
您好，不用的，上面账务处理完之后就是正确的销售收入的金额了。