老师你好，请问23年收到的一张简易计税项目的进项专票，当时税额已入账做的待认证进项税额，没有及时做进项税额转出，24年现在才做进项税额转出，请问这次转出的会计分录应该怎样写呢？
你好，你之前拿到发票如何做的分录
-
Q
老师，你好，收取的发票税额部分当时做了进项税额，由于项目是简易计税，要做进项税额转出，分录应该怎么做呢
-
Q
老师，请问当月认证了增值税发票，会计分录应该是不是这样 借：应交税费-应交增值税进项税额 贷：应交税费-应交增值税待认证进项 还是就是当时有销项税额，需要做进项税额转出吗，怎么做账？
-
Q
老师你好，进项税额转出会计分录是怎样做的？之前进项是挂在待认证税额，分录应该怎样做？
-
Q
老师你好，进项税额转出会计分录是怎样做的？之前进项是挂在待认证税额，分录应该怎样做？
-
Q
老师，我才来这家公司，之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额，我在做1月份账的时候，我就做了一笔，待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要：科目划转，借：应交税费-待认证进项税额1601205.34，贷：应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写，入账这样做，都没问题吧？现在待抵扣进项税额科目已经无余额了，都在待认证进项税额这个科目里面了
热门问答 更多>
-
他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
-
老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
-
老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
-
老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
-
老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
-
老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
-
老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
-
老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
-
一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
-
国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借:工程施工—合同成本—间接费用 应交税费—应交增值税—待认证进项税额 贷:银行存款
你好，你现在借:工程施工—合同成本—间接费用 贷应交税费—应交增值税—进项税额转出
不用以前年度损益这个科目吗
你好，这个不涉及损益类，不用以前年度损益调整。