想问下具体怎么对账，有没有表格可以发我用的，情况是这样的，比方说服务费，每个月200元，收600的时候，客户经常付500欠100，下次收600，又付欠的100+400，又欠200的，各种这样。怎么对得上开票开到哪，有些又不用开票，麻烦给个简单的表格利用下，顺便说下具体对账和开票方式，怎么用表格记录清楚谢谢

老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

想问下具体怎么对账，有没有表格可以发我用的，情况是这样的，比方说做账费，每个月200元，收600的时候，客户经常付500欠100，下次收600，又付欠的100+400，又欠200的，各种这样。怎么对得上开票开到哪，麻烦给个简单的表格利用下，顺便说下具体对账和开票方式，怎么记录清楚

想问下具体怎么对账，有没有表格可以发我用的，情况是这样的，比方说做账费，每个月200元，收600的时候，客户经常付500欠100，下次收600，又付欠的100+400，又欠200的，各种这样。怎么对得上开票开到哪，麻烦给个简单的表格利用下，顺便说下具体对账和开票方式，怎么用表格记录清楚谢谢

想问下具体怎么对账，有没有表格可以发我用的，情况是这样的，比方说服务费，每个月200元，收600的时候，客户经常付500欠100，下次收600，又付欠的100+400，又欠200的，各种这样。怎么对得上开票开到哪，有些又不用开票，麻烦给个简单的表格利用下，顺便说下具体对账和开票方式，怎么用表格记录清楚谢谢