老师，我们是小规模物业公司，对外出租停车场，收到对方付款15000元，针对这笔业务要交的税金1.增值税=15000/（1+5%）*5%=714.29 2.印花税=15000*0.1%=15 3.城建税及教育附加费=714.29*15*/2=53.57 城建7% 教育附加3%，地方教育附加2% 不考试企业所得税 是应该交这些税吗？我算的对吗？还要交别的税吗？

老师～小规模纳税人一个季度销售额小于30万～所以免交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、地方水里基金～ ①所以不交增值税的分录是： 借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入 政务补贴 对吗？ ②根据增值税计提了附加税： 借：营业税金及附加 贷：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 由于免征：还要做分录： 借：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 贷：营业外收入 政务补助 是这样吗？不交增值税还需要集体附加税吗？还是照样计提再转到营业外收入？

有个小规模的合同金额：我需要单算这个合同缴纳的税款： 增值税：收入*3%=20万*3%=6000 成本：80000*（1-3%）=77600 城建附加：6000*7%=420 教育附加：6000*3%=180 地方教育附加：6000*2%=120 企业所得税：应纳税额=（年收入总额-成本、费用）*适用税率-速算扣除数 即：200000-6000=（194000-77600）*20%-10500=12780元。 是这样吗

.A公司为增值税一般纳税人销售公司2022年3月10卖给B公司商品15万已开出发票3月8号采购库存商品12万取得进项专用发票用银行支付。3月20号洽谈业务请客户吃饭现金付款5000元，3月25日银行收到B公司付的货款15万元，3月31号计提本月工资15500。（1）请写出上述所涉及到的会计分录（2）请算出A公司需要缴纳增值税，城市维护建设税（7%），教育费附加（3%），地方教育附加（2%），印花税（3‰）分别是多少？

老师好，关于老板向公司借款事，做为公司是要交增值税及附加税、企业所得税对吧，假如借款1000万、按5%的利率计算为例，您看这样计算对吗： 1、增值税=1000*5%*6%=3万元 2、城建税+教育费=3*12%=0.36万元 3、企所税=（1000*5%-0.36）*25%=12.41万元 共交税费=3+0.36+12.41=15.77万元

1．甲公司是一家白酒生产企业，位于某地级市市区。2024年1月份生产销售白酒50吨，取得销售收入1000万元（不含税价格）。营业成本为200万元，另外，当月还负担广告及业务宣传费共200万元，当月增值税进项税额为20万。已知：白酒应交消费税税率为：比例税率20%，定额税率1000元／吨（复合计税）。城建税、教育费附加、地方教育费附加税率分别为增值税与消费税之和的7%、3%、2%。企业所得税税率25%，若符合小型微利企业则实际税率为5%。 (1）计算该企业应交增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税等税负总和（需列出各税种具体计算过程和结果）; (2）考虑作出恰当的纳税筹划方案降低税负 （可只讲思路，不列出具体计算过程和结 果）。