演示账套

老师，我是出口型商贸企业，如果我在增值税申报中，已经填写了出口免税收入，并且勾选认证了出口退税发票，那后期我这部分不打算退税这个报表我需要更正吗

2024-12-25 16:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-12-25 16:20

你好，你到时候不申请退税就可以了，不用更正。

快账用户4204 追问 2024-12-25 16:23

那我手上还有些小金额成本票的也不打算退税，还没有认证，如果我想把这部分认证抵扣税额，是不是这部分成本对应的出口收入要转内销按13%计算销项税额

齐红老师解答 2024-12-25 16:35

你好，你有没有内销的业务？一般你说的这种都是免税，但是不退税。

快账用户4204 追问 2024-12-25 16:54

有内销，就是有内销，然后有外销的已经申报了出口收入，但是不退税，然后老板想把这部分的进项票认证抵扣了，问可不可以

快账用户4204 追问 2024-12-25 16:55

我觉得如果你要认证抵扣，那你这部分成本对应的外销不能申报成出口收入，要转成内销13%计税，我谢谢理解对吗？

齐红老师解答 2024-12-25 16:56

你好，这部分是属于外销的进项的话你不要去认证，你认证抵扣了，到时候要转出。

快账用户4204 追问 2024-12-25 17:04

那老师我想在问下，如果有不好判定是内销或者外销的这部分发票我们能认证吗，例如电脑那些办公费

齐红老师解答 2024-12-25 17:05

你好，你可以认证的呀。

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