老师，税务局让调去年报表的营业外支出，是季报，年报和汇算清缴报表都要调吗
现在只需要调整年报和汇算清缴了
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老师好！2021年所得税汇算清缴时发现2021年会计账上少计入，营业外支出32.07元税务局罚款滞纳金，该单位执行企业会计制度，那么2021年所得税年报财务报表调整营业外支出增加32.07元，所得税2021年年度汇算清缴申报表也增加32.07元。请问2021年4季度财务报表和企业所得税4季度申报表不调整营业外支出增加32.07元可以吗，在2022年4月调整，，营业外支出增加32.07元，就是利润减少32.07元可以吗
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汇算清缴时有营业外支出纳税调增了，财务报表年报时营业外支出要怎么填写
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我想把去年的营业外支出全部调整出去（比如去年营业外支出1万，想让财务报表显示为0了)，请问怎么调整，需要改去年的企业所得税申报表跟年度财务报表吗？
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23年汇算清缴年报，多报的业务招待金额，财务报表要调整吗，要到营业外支出吗
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老师，税务局让调去年报表的营业外支出，是季报，年报和汇算清缴报表都要调吗
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您好，是的，如果被合并公司的净资产是负数，合并公司使用被合并公司的亏损弥补会受到限额限制。根据税法规定，当被合并企业净资产为负时，合并企业可以弥补的亏损金额不能超过被合并企业净资产公允价值为零的部分，也就是说，亏损弥补是有限额的，不能全额使用被合并公司的亏损来抵税。具体限额计算通常是按照被合并企业净资产的绝对值来确定，超过这个限额的亏损部分，合并公司就不能用来抵扣自己的应纳税所得额了。 老师，这个问题如果被合并公司净资产的公允价值是负数，是不是合并公司就不能用被合并公司的弥补亏损了
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老师，季报不用调了是吗？账上面要做分录调吗
关键是具体什么情况？为啥要调整？
老师，是23年有个往来公司注销了，把这个往来公司的应收款调到营业外支出了
对方公司已经注销，没法收回就是计入营业外支出，没错呀。只是如果税局不允许税前扣除，汇算时纳税调增就行
老师，税务局说出现了预警，让我们先调出来，然后年后再调
那么就更正第4季度的和年报
老师，汇算清缴不用更正了吗
报表都更正了，汇算当然就得跟着更正
老师，账上还要跟着调整吗
税局不叫你调整意思暂时不做营业外支出，当然要调账和报表
哦哦，好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。