请问一下，公司9月份卖旧车收到款项2万，10月份给对方开出发票，这个会计分录怎么做
9月清理残值 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 10月变卖开票 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-增值税-销项(如果是一般纳税人已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入
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8月份收到货款2万入账了，借应收账款2万，贷主营业务收入万，贷应交税费。 这个月补开发票给对方，请问这个凭证录入怎么做。
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦分录一一指导，谢谢
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入100万申报增值税了，10月份时收到工程款100万，并把发票开给对方了，10月份开具的100万发票就是3月份申报无票收入的100万，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录?是不是10月份要一笔开具发票正数分，再做一笔冲字分录，麻烦老师细看分录指导谢谢
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9月变卖并收到银行款项，10月开出发票
一样的处理方式，不要纠结了，现在都12月了
不纠结不行呀，对不上，现在要修改
不弄明白，那学习干啥子
9月清理残值 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 9 月变卖按无票收入申报 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-增值税-销项 10月开票做账， 借：应交税费-增值税-销项 冲未开票 贷：应交税费-增值税-销项 本次开票 把固定资产清理科目结转余额平 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入