老师，我们房租12月底付款的，1-12月都计提了，借：管理费用-租赁费，贷：应付账款。票对方明年1月开给我们，有9%的进项税，12月底付的钱含9%进项税，我付款的这笔怎么写分录啊

之前计提的为啥现在把冲掉啊

因为你要抵扣进项，不抵扣进项就不冲

借：应付账款 借：应交税费-待抵扣进项 贷：银行存款 可以吗

这个月票没开过来 没办法抵扣啊

只能1月票开进来才可以抵扣

现在做的是应交税费-待转进项，不是应交税费-增值税-进项 你取得发票 借：应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待转进项

我这系统这有这两个，都不行吧，要重新添加一个吧

那个是还没取得发票，就是应交税费-待转进项税，取得发票未认证才是待认证进项

我用应交税费-待抵扣进项税额可以吧，它和待转进项税额一个意思吧

要看字面意思：待抵扣进项税额是已经认证暂时不能抵扣的意思

好的，会有这种情况吗，比如有的不能认证的福利费直接选择不抵扣不就行了。那我这个我新增一个二级明细，应交税费-待转进项税额

不抵扣的进项不需要体现直接做不抵扣勾选，直接含税计入福利费就行

要看字面意思：待抵扣进项税额是已经认证暂时不能抵扣的意思---------什么情况有这种情况发生啊。

房产取得进项分2年抵扣的时候

明白了，感谢感谢老师耐心解答，谢谢老师