银行三月份收到发票,这个管理费用是几个月的?l
问一下,预付半年的房租,未收到发票时做账:借:预付账款-房租贷:银行存款 每月摊销:借:管理费用 贷:预付账款-房租 那发票回来怎么做账?
预付房屋租赁一年,借预付账款房租费 贷银行存款, 每月分摊借管理费用 贷预付账款。 到年底开发票我如何做账呢?
你好老师!房租费未支付未收到发票,现在每月计提分录借:管理费用-租赁费贷其他应付款,发票来了并付款的分录借:其他应付款、预付账款-待摊房租费(剩余部分)贷:银行存款,之后计提分录借:管理费用-租赁费贷:预付账款-待摊房租费,这样对不对
老师,请问下租赁办公室年租金37200元,发生的以下情况,1、未收到租赁发票,先付款的分录 借:预付账款 37200贷:银行存款 37200 2、租金已付5月,但发票仍未收到,每月需要预提 借:管理费用 15500 贷:其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月,才收到租赁发票后 借:待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷:预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借:其他应付款--预提费用 37200 贷:预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
收到了半年房租发票并支付费用,会计分录写借:预付账款,借:应交税费–增值税进项,贷:银行存款。然后每月摊销,借:管理费用,贷:预付账款。可以这样做吗?
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
租赁期是3月6号-10月5号的
你好,三月份收到发票,这个管理费用是几个月的?
是6个月的
你好,管理费用这个不对,应该是3月份 然后摊销的分录就不用做了,每个月都借管理费用代预付账款就可以了。
老师,是不是这个月做收到发票的分录就可以了,四月进行摊销。借:管理费用-租赁费,应交增值税-进项税额,贷:预付账款
你好,管理费用是两个月的,应交税费是发票的税额。
管理费用是两个月的是什么意思呢
三月份和四月份的不是吗。
之前没有发生的,五月份、六月份、七月份的还挂着预付账款。
老师麻烦看一下是这样么
你好,你三月份做了管理费用了,四月份再做一次,不重复了。
这相当于把三到七月份的管理费用都做了,
需要按月分摊吗?你按月分摊的话不就重复了。
需要按月分摊
老师那我3月收到的发票是6个月的那我怎么入账呢
借应交税费、应交增值税进项、待预付账款16403.38,然后按月分摊。 借管理费用、贷预付账款26278.71*2