请问老师，我公司是劳务派遣公司，A客户把工资打给我公司，我公司发了工资并且确认了成本，但没有开票，也就没有确认收入。现在公司决定让关联方来给A客户开票，我公司给关联方开票。在账务处理上财务经理让直接对冲低消，意思是我公司开票给关联方时我直接借：应收账款-A客户吗，贷：收入，贷：应交税费吗？

财务经理让直接对冲抵消是什么意思？我就是不明白什么意思

财务经理说直接对冲抵消有可能不是我分录的意思，我就是不明白直接对冲抵消账务处理该怎么做？

我们收到客户款项是是借：银行存款，贷：应收账款。开发票确认收入时是借：应收账款，贷：收入和税。现在因为没有开票，所以应收就是贷方余额。这种情况下财务经理说的直接对冲抵消该怎么做账呢？

您好，我们应收关联方，关联方应收A， 我们又收了A的款，这一圈下来，关联方不付我们，A不付关联方，这个要规范的话，还要签字三方代收代付款协议 的。

领导要这样做，我也改变不了。那我借：应收-关联方，贷：收入和税。那我A客户的应收贷方余额该怎么弄？借：应收-A客户，贷：应收-关联方？

您好，A客户就没有应收，因为也不开票给税务（这个在税务也很难解释，提供了人，但不确认收入） 我们这个操作税务风险很大，虚开发票的风险都存在

如果不借：应收-A客户，A客户贷方的余额如何能平？

您好，我认为不写应收，写其他应付款，A不是我们的客户了

可A在账上就是应收，平时我们公司退款也会借：应收。

哦哦，咱客户没有意见么，我们开票让客户的账也有风险了

不知道客户是否有意见。公司高层决定要这么做，我也是很无奈。要是真的查出来了，做账人有什么风险？

您好，做账人没关系（账是可以调过来），开票人风险大，虚开发票

廖君老师，财务经理说直接对冲抵消，是不是这是这样（借：应收-关联方，贷：收入和税。借：应收-A客户，贷：应收-关联方）？

您好，是的，是这个意思，把原来收到A的钱记的往来冲平

谢谢廖君老师。感觉你们公司应该很正规，我公司很多地方都不规范，做起来很累。在你们公司应该能学到很多东西

您好，您说对了，我们在上市阶段，老板都说了以财务为中心，我说了不合规，老板就不让干，当然我也不会乱说，我会给老板看政策

我们公司刚好相反，财务一点话语权都没有，业务指挥财务。我们公司的会计感觉还是传统的会计，一点都不懂业务，起不到监督管理的作用，业务说啥就是啥。

哦哦，这是老板没吃过亏，其实咱财务人也是为公司着想，税务现在是放水养鱼，到时一起收网，补税交滞纳金，我们只能建议和提醒，决定在老板。

廖君老师真专业，难怪老板怎么信任你。每次都能帮我解决问题，说的都很靠谱。谢谢老师