老师麻烦问过节买的米面油如果不想计入工资薪酬里，那放在业务招待费可以吗
您好，这个是送客户用的吗
-
Q
老师中秋节我们工厂购买礼品发放给员工 月饼960元（无发票，只有收据）水果和油有发票 无发票的部分可以入账吗？ 计提时 借：生产成本-中秋福利费 贷：应付职工薪酬-中秋福利费 发放时：借：应付职工薪酬-中秋福利费 贷：银行存款 每人发放礼物金额为206元 那本月工资申报的时候是不是每人要增加206元申报工资 （如某人工资3000元 申报的时候要填写3206元） 其中960元是不是在2022年要做纳税调增
-
Q
请问各位老师，公司在筹建期，所有的费用支出都属于开办费吗？比如路费，油费，快递费，借款，业务招待费，误餐费，过路费，工资，电话费，我说的这些那些不能计入开办费呢
-
Q
实务#请问下:公司每月给员工发放实物福利，人人有份的那种，需要缴纳个税吗？如果需要，是不是计入工资里按照“工资薪金”缴纳个税？那怎么记账？因为发放的时候直接计入管理费用和应付职工福利，如果计入工资里会增加工资收入，会增加实发工资金额呀，因为是非货币性福利，这个工资表怎么弄？然后福利这部分又要再次计入“管理费用—工资”吗？这块账我想不明白，麻烦老师指导下，谢谢！
-
Q
1、领导出国，在国外机场免税店买烟、酒、礼品，零食等（英文小票）可以直接计为招待费吗？2、领导出国，在国内机场免税店买烟、酒等（中文小票），如果要开发票也只能开个人名头，可以计入招待费吗？3、领导一人出国办理签证，250元/人，领导一共办了3个人的，是不是只有领导自己的可以计入差旅费，其他两人（不是单位员工）的计入哪里，也是招待费用吗？4、领导出国在超市买和水，喝的咖啡等，从数量上看都不止一人，而且我司有出差补助，那这样的费用是计入招待费，还是计入差旅费？麻烦老师分着回答一下，谢谢！
-
Q
老师，我想问一下，接受劳务派遣的公司计提和发放工资时的处理。课程里讲，如果是接受劳务的公司把工资打给派遣公司，那么就计入劳务费。如果是接受劳务的公司直接把钱打给员工，那么就计入应付职工薪酬。我们企业是打给劳务派遣公司的，但这样做的，计提时按应付职工薪酬，然后再把应付职工薪酬计入其它应付款——劳务费。我看有人解读属于《企业会计准则第9条的规定》，哪一种是正确的？课程里是小企业准则吗？
热门问答 更多>
-
个人独资企业自产自销园艺产品免个人经营所得税吗
-
老师，您好。请问跟着订单出去的运费是入哪个科目呢
-
老师，现金付的货款给农户，农户不会写收据也忘了没写，现在做账附什么单据哈，1500元
-
我们单位是志愿者联合会，2023年刘东于6月10日汇入1万元本单位账户，然后7月5日归还其1万元，怎么做会计分录？
-
老师销售利润率定价法的公式有吗
-
公司车辆出售给个人，开具13%税点的发票给个人。增值税申报表在主营业务收入显示 实际凭证入账是挂营业外收入 这样就变成增值税申报表的收入与利润表的收入不一致 怎么解决这个问题
-
老师，销售利润率怎么计算的？
-
老师你好，我合作社去年就没有经营，也没有收入，今年前半年的成本就是机械设备的折旧费，这有其他收入是调账的，最后利润是盈利，这个企业所得税申报表我就填了一个成本和利润，利润是盈利。这样合适吗？
-
老师，小规模纳税人，月度开票没超10万，免征增值税，这个是增值税是按月结转还是季度结转哈
-
小规模季度不超过30万，要缴纳教育费附加还是地方教育费附加
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
大部分是
可以的，计入这个明细中
只不过要纳税调增对吧
这个抵扣是有限额的，不是全额
老师麻烦问一下计入哪个科目比较好
送人的计入业务招待费，给员工的计入福利费
拿福利费是不是就要缴个税
不用呀，这个用发票做账就可以
福利费按照工资薪金14％扣除
是的，是的，就是这样的
我们没有食堂，发给职工的
那也是用发票 入账的