老师您好，我家新开一家童装店，装修时给商场交了装修保证金12600元，后期店铺不干时再退回给我们公司，我家会计做的借其他应付款12600元 贷银行存款12600元，这样做对吗？不应该是借 其他应收款12600元 贷银行存款12600元吗

老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！

老师 我们是房地产开发公司 之前收的业主的产权代办费 （我们也是代收 当时开的收据）当时记账贷方：其他应付款 8月把我们当时收的产权代办费要付给第三方 因为是第三方给代办的 一共是11户 12600 问题是 现在第三方给开的专票 我们在专票上领导已经签完字不能退回 这11户是老项目 不能进项抵扣 分录： 借：其他应付款 12600 （价税合计） 应交税金-应交增值税-进项税额 （713.21） 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 713.21 银行存款 12600 老师 这样是不是不对

老师你好，我想问一下，就是嗯，嗯，比如说我们公司嗯购进货物的进项嘛，然后对方不给我们开发票，给我们开了一个收据嗯，然后是法人付的款，这一步我们就做借库存商品贷其他应付款法人对吧，然后等到公司给法人报销的时候，有这个流水的时候，我再做这一步，借其他应付款法人贷嗯银行存款对吧？这样应该是可以的，但是您看我这样做分数行吗？我直接就是写借库存商品，嗯贷银行存款，嗯，这样可以吗？

我们是卖酒公司，入库金额8600元，之前做活动从厂家报账下来4752元抵扣商品成本记入‘其他应收款’，然后厂家从8600元又分出600元作为发货的保证金记入‘其他应收款’，贷方‘应付账款’=8600-4752=3848元，等到最后发货完毕厂家又把600元的保证金转入‘应付账款’，中间过程没有发生任何的现金、银行流水，如果没有保证金的情况下我是这样做的：借：库存商品8600 贷：应付账款 3848 其他应收款 4752 ，但是一但发生保证金就不知道怎么平账了，只知道最后一步转回保证金：借： 应付账款600 贷：其他应收款 600

老师，我运输有限公司的老板买了商铺已装修好了，现在是继续付装修款，其中有一家付了54400元，同时收到一张普票80000元，我是内账会计，分录 借长期待摊费用54400 贷银行存款54400 那个普票我要做分录吗？