仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 那不会在账上一直挂着吗？

汪晨老师：回复仰头是你宠溺的目光℡你好！交由代理公司，收到发票，做费用就可以了

仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 再把其他应付转出来？

汪晨老师：回复仰头是你宠溺的目光℡你好！是的！转过来就可以了。

仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 工程施工-合同成本

仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 要添加一个一级科目吗？

汪晨老师：回复仰头是你宠溺的目光℡你好！其他应付账款科目为负债类科目

仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 我要添加的是工程施工合同成本

仰头是你宠溺的目光℡：回复汪晨老师 不是其他应付

汪晨老师：回复仰头是你宠溺的目光℡你好！一级科目不能添加的，二级科目可根据企业需要自行设置。

景：回复文老师 因为公司的车交的保险费是一年的，那要不要拿去每个月分摊啊

文老师：回复景金额大吗，不大的话直接入就可以

景：回复文老师 一个车的话交4.5千这样

文老师：回复景那就没必要弄的那么复杂，直接入账就可以

红烧肉。：回复佟老师 对的

佟老师：回复红烧肉。那就把补助放到工资里计算就可以了

红烧肉。：回复佟老师 计提工资的时候一起计提出来吗？

佟老师：回复红烧肉。是的，一起计提出来，就是给的补助

蒋飞老师：回复还单身的人生2.交纳社保 借业务活动费用 其他应收款（个人部分） 贷银行存款

还单身的人生：回复蒋飞老师 社保需要计提吗

蒋飞老师：回复还单身的人生3.发工资 借应付职工薪酬 贷其他应收款（个人社保） 其他应交税费…个税 贷银行存款 预算会计做分录 借行政支出 贷资金结存…货币资金

还单身的人生：回复蒋飞老师 看不懂，我说社保需要先做计提吗

还单身的人生：回复蒋飞老师 感觉老师都没怎么说到点子上，感觉交了钱买会员上当受骗了

蒋飞老师：回复还单身的人生不用计提的，交纳时直接做分录就可以了

疾风儿：回复吴月柳 需要提前计提那？

疾风儿：回复吴月柳 计提工资的时候那？

吴月柳：回复疾风儿所有分录如下： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金