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结转本月应交房产税会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 时光￠很短暂 发表的提问：
垫付房产税会计分录可以：借：应收账款—公司 贷：应交税金—房产税
同学你好 这个可以的
61楼
2022-12-20 10:18:20
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 画娥眉 发表的提问：
老师，一般纳税人月末结转增值税的分录和下月初结转的增值税分录缴交的会计分录怎么出
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、下月交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
62楼
2022-12-20 10:46:03
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画娥眉：回复江老师 那不是有个已交增值税的科目吗？要怎么用
2022-12-20 11:09:28
江老师：回复画娥眉如果是税，有“应交税费——应交增值税（已交税金）”这个一般是施工企业用。
2022-12-20 11:24:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 小雨 发表的提问：
农业个体户月末结转 出了成本费用需要结转，税还需要做分录结转吗？应交税费-应交增值税现在借方-480，所得税的成本大于费用还需要做分录结转吗?
你是小规模的，不交税结转到营业外收入
63楼
2022-12-20 11:05:59
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小雨：回复郭老师 老师 这个小规模纳税人是从农民手里采购农产品销售的 销售环节免增值税，6月买了税控盘 做的是借：管理费用 480 贷：库存现金480 借：应交税费-应交增值税 480 贷：管理费用 480 月末结账的时候怎么做啊？还有所得税是亏损的需要做分录结转吗？这个亏损是不以后5个年度可以抵亏啊
2022-12-20 11:36:54
郭老师：回复小雨你需要交增值税吗
2022-12-20 11:56:04
小雨：回复郭老师 老师 卖菜的免税的
2022-12-20 12:14:26
郭老师：回复小雨第二个分录不要做，
2022-12-20 12:44:17
小雨：回复郭老师 是金税盘的那个吗？直接做到费用就可以啦？所得税费用 亏损的不用做分录把，那亏损能结转以后年度扣除吗？
2022-12-20 13:09:25
郭老师：回复小雨亏损不做分录 账上体现了，五年内都可以
2022-12-20 13:22:55
小雨：回复郭老师 那就是金税盘那个直接做借：费用 贷：库存现金 就可以把
2022-12-20 13:47:32
郭老师：回复小雨你好，对的，只需要借管理费用贷库存现金
2022-12-20 14:03:04
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ A－芳芳 发表的提问：
请问上个月未计提应交税金，本期应交税金用留抵进项税额抵扣，本期应交税金结转分录什么做？
你好，这样本期不用实缴
64楼
2022-12-21 10:14:40
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庄老师：回复A－芳芳上期未结转，借应交税费一未缴增值税，贷应交税费一应交增值税（转出未交增值税）
2022-12-21 10:37:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 暖洋i 发表的提问：
结转已销产品生产成本会计分录
借 ；主营业务成本 贷；库存商品
65楼
2022-12-21 10:35:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 诺 发表的提问：
如果当月应缴增值税额为负数或为0，月末结转应交未交增值税时，会计分录如何写
您好 当月应缴增值税额为负数或为0 进项税额大于销项税额 或者等于销项税额 不用做账务处理 进项税额大于销项税额 进项税留底 留待下期继续抵扣
66楼
2022-12-21 10:44:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 明亮的大白 发表的提问：
月末结转完工入库的产品成本怎么写会计分录
你好，借；库存商品，贷；生产成本
67楼
2022-12-21 10:59:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
68楼
2022-12-21 11:05:59
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聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2022-12-21 11:30:30
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2022-12-21 12:00:25
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2022-12-21 12:10:31
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2022-12-21 12:32:25
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
5月31日结转甲产品销售成本30000元.写会计分录
5月31日结转甲产品销售成本30000元.写会计分录
69楼
2022-12-22 09:36:25
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李老师：回复爱笑的流沙借主营业务成本 30000 贷库存商品 30000
2022-12-22 09:55:40
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 甜美的身影 发表的提问：
核算当月应交房产税，5万元未缴纳，下月初申报缴纳怎么做会计分录？
借:应交税金-应交房产税。 贷:银行存款。
70楼
2022-12-22 09:51:33
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 无情的魔镜 发表的提问：
月末计算并结转本月已销售产品A成本150000元的会计分录怎么写
借：主营业务成本150000贷：库存商品150000
71楼
2022-12-22 10:09:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 又见花开 发表的提问：
生产成本一个月结转5次，请问会计分录怎样做
你好，你是指生产成本结转到库存商品吗？
72楼
2022-12-22 10:38:41
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又见花开：回复邹老师 是的老师愁死我了
2022-12-22 11:04:27
又见花开：回复邹老师 库存商品里没货，我不入库存商品不行啊，可人工，计提折旧，电费，我要怎样入成本里呀，工资一个月不是计提一次吗
2022-12-22 11:30:14
邹老师：回复又见花开你好，生产成本结转到库存商品的分录是 借；库存商品，贷；生产成本 工资是一个月计提一次
2022-12-22 11:55:00
又见花开：回复邹老师 生产成本人工工资怎样结转到库存商品，一个月计提一次，我结转5次生产成本呢，老师，你明白我说的意思吗
2022-12-22 12:09:45
邹老师：回复又见花开你好，生产成本人工工资这样结转到库存商品 借；生产成本，贷；应付职工薪酬 借；库存商品，贷；生产成本 结转只能是结转一次，而不是5次的
2022-12-22 12:27:46
又见花开：回复邹老师 那我生产成本一个月，只能结转一次吗，我入库五次呢，怎样做分录呀，一个月入一次库，我库存商品里没货我怎样卖货呀，那我存货是负数了
2022-12-22 12:52:14
邹老师：回复又见花开你好，如果有多次入库，可以根据入库情况做这个分录 借；库存商品，贷；生产成本 存货是不能出现负数的
2022-12-22 13:03:43
又见花开：回复邹老师 老师你没明白我的意思，电费，折旧，人工这些不都是生产成本吗，这些怎么办月末的时候入库0吗
2022-12-22 13:16:20
又见花开：回复邹老师 还有企业所得税不用交，到第四季度一块交，先不计提可以吗，到第四季度一块计提可以吗
2022-12-22 13:34:58
邹老师：回复又见花开你好，电费，折旧，人工先计入制造费用核算，然后分配计入生产成本，完工结转到库存商品 企业所得税应当按季度根据利润总额计提的
2022-12-22 13:59:49
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
应交税费-应交增值税-销项税比进项税多，会计分录怎么结转
一、 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
73楼
2022-12-22 11:02:59
全部回复
星下灯：回复李爱文老师 那我结转未交增值税是负的么
2022-12-22 11:27:04
李爱文老师：回复星下灯结转未交增值税这个科目是正数
2022-12-22 11:56:46
星下灯：回复李爱文老师 问错了，我的是进项比销项多，已认证
2022-12-22 12:23:31
李爱文老师：回复星下灯上面的分录是销项比进项税多的分录 下面的分录是进项税比销项税多的分录 一、 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 二、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）
2022-12-22 12:48:07
星下灯：回复李爱文老师 能不能随便弄个数字进去，这样我看的比较清楚
2022-12-22 13:12:18
李爱文老师：回复星下灯你可以直接将数据代上去就行了，账就行平衡，两种情况的数据直接写上去就不会错
2022-12-22 13:35:39
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 潇洒的奇异果 发表的提问：
结转本月的各损益类账户会计分录应该怎么写
借：收入类科目，贷：本年利润，借：本年利润，贷：成本类科目 费用类科目
74楼
2022-12-23 10:14:44
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 5 发表的提问：
结转本月应付职工工资36000元的会计分录怎么写
您好 请问是管理部门发生的还是销售部门发生的？
75楼
2022-12-23 10:23:36
全部回复
5：回复bamboo老师 没有写
2022-12-23 10:49:22
5：回复bamboo老师 这样的
2022-12-23 11:04:02
5：回复bamboo老师 业务14
2022-12-23 11:27:51
bamboo老师：回复5我看见了 前面有没有写计提或者分配工资之类的？
2022-12-23 11:41:00
5：回复bamboo老师 没有
2022-12-23 11:52:21
bamboo老师：回复5把1-13可以截图给看看么
2022-12-23 12:09:05
5：回复bamboo老师 可以
2022-12-23 12:19:14
bamboo老师：回复5借：管理费用 贷：应付职工薪酬
2022-12-23 12:35:26
5：回复bamboo老师 老师 那业务8的分录应该怎么写
2022-12-23 12:46:10
bamboo老师：回复5前面有没借支差旅费？
2022-12-23 13:15:08
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