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不是全部退货如何做会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 郭子 发表的提问：
老师好 我是购买方退货给厂家 厂家自动放弃退货了 我如何做分录
就是厂房同意退钱给你，但不要你退货了？
241楼
2023-02-26 18:46:16
全部回复
郭子：回复罗老师 我们要退货给厂家 厂家不要货了
2023-02-26 19:00:48
罗老师：回复郭子那这个存货还有价值没有？ 你们给 钱或你们给钱能退回不？
2023-02-26 19:16:06
郭子：回复罗老师 老师，是这样的，我们是下游企业，购进了货物，现在少量货物因滞销想退回厂家，厂家说不用退了，我们也不用付款，我在做分录时写 借：应付账款 贷：营业外收入 可以不
2023-02-26 19:29:17
罗老师：回复郭子借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税（进项转出）
2023-02-26 19:40:36
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ daydayup 发表的提问：
全部的会计分录怎么做
你好，取得借款，借：银行存款 贷：短期借款，计提利息，借：财务费用 贷：应付利息，支付利息，借：应付利息 贷：银行存款，到期还款，借：短期借款 贷：银行存款
242楼
2023-02-26 18:56:59
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 复杂的钻石 发表的提问：
本月购商品有质量问题，发生了退货。会计分录怎么做？购货时是预付账款科目，退的只是一部分商品，退的按成本价
你好，购货的分录你做了吗
243楼
2023-02-27 07:57:38
全部回复
复杂的钻石：回复小惑老师 做过了，已经入库
2023-02-27 08:14:17
小惑老师：回复复杂的钻石那您就把退货的部分冲掉库存就行
2023-02-27 08:32:26
复杂的钻石：回复小惑老师 具体分录怎么做
2023-02-27 08:59:32
小惑老师：回复复杂的钻石借：预付账款 贷：银行存款 借：库存商品 贷：预付账款 现在部分退货 借：预付账款 贷：库存商品
2023-02-27 09:20:31
复杂的钻石：回复小惑老师 好的，谢谢
2023-02-27 09:38:26
小惑老师：回复复杂的钻石不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-02-27 09:51:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 闪杨杨 发表的提问：
社保全部由员工自己承担，如何做分录
您好 借：其他应收款-社保 贷：银行存款 发放工资的时候 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保费 贷：银行存款
244楼
2023-02-27 08:22:44
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ smile 发表的提问：
老师发生退货，购方已抵扣，已收到销售方开具红字专用发票及退款，具体全套账目会计分录如何处理，包括销售方
购买方做借库存商品 负数，进项税额 负数 贷应付账款 负数，销售方做借应收负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本，负数 贷库存商品 负数
245楼
2023-02-27 08:41:17
全部回复
smile：回复maize老师 那收到退货款呢
2023-02-27 09:00:57
smile：回复maize老师 购买方不是还要做进项税额转出吗？
2023-02-27 09:12:54
smile：回复maize老师 所以是进项税额负数，还是进项税额转出负数
2023-02-27 09:35:36
maize老师：回复smile你进项税额负数，也是贷进项税额转出意思，  销售方退借应收 贷银行， 购买方收到，借银行 贷应付账款
2023-02-27 09:55:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 阿童木 发表的提问：
跨月专票如何作废，退货退票的分录如何写
你好 跨月的发票无法作废 需要申请红冲，然后开具正确内容的发票 退货退票（是销售退货，还是购进退货呢？）
246楼
2023-02-27 08:56:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ jossonli 发表的提问：
一次性收取全年的门面租金如何做会计分录
你好 借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；其他业务收入 应交税费
247楼
2023-02-27 09:02:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 慧聪 发表的提问：
购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？
你好，会员买的积分卡有什么用？
248楼
2023-02-28 07:59:59
全部回复
慧聪：回复晓海老师 购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？（注：会员买的积分卡主要是换礼品，换公司做的保养项目等）
2023-02-28 08:20:12
晓海老师：回复慧聪你好，是购买还是消费换取，比如消费100元给50几分？
2023-02-28 08:33:07
慧聪：回复晓海老师 一笔是购买的积分。比如2000元买40万的积分，然后客户消费时消费1元是1元的积分。
2023-02-28 08:49:53
晓海老师：回复慧聪你好！购买的话就坐到预收账款，赠送的做入销售费用
2023-02-28 09:03:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 淡燃 发表的提问：
购入产品直接销售，购入时货到发票未到时如何做会计分录，收到发票后如何做分录，销售时钱到未开发票如何做分录，开发票后如何做分录，
你好 购入时货到发票未到，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 收到发票后，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品，贷；应付账款等科目 销售时钱到未开发票，借；银行存款，贷；预收账款 开发票后，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
249楼
2023-02-28 08:29:42
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嗯 发表的提问：
公司给员工缴纳社保，全额缴纳不扣员工工资，如何做会计分录，公司承担的应个人缴纳的部分汇算清缴时是不是要调增？
你好，个人部分社保，一般是做在营业外支出的，也有的做在福利费 ，这个所得税汇算清缴需要调增的，不能税前扣除的
250楼
2023-02-28 08:47:05
全部回复
嗯：回复徐阿富老师 分录是借管理费用-福利费，贷应付职工薪酬-工资？福利费的话不是是工资的14%扣除标准吗？到时候如何区分呢
2023-02-28 09:10:05
徐阿富老师：回复嗯你好，是的，全年通算的，所以我们是建议做在营业外支出科目的
2023-02-28 09:30:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 安楠 发表的提问：
年末结转全年实现的净利润如何做会计分录
你好，年末结转全年实现的净利润 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
251楼
2023-02-28 08:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 辛勤的柚子 发表的提问：
俱乐部的比赛收费应该如何做会计分录
你好，俱乐部的比赛收费，这个是发生的支出，还是取得的收入？
252楼
2023-03-01 08:04:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
快递公司收到代收货款，如何做会计分录。
你好 借；库存现金等科目 贷；其他应付款
253楼
2023-03-01 08:33:03
全部回复
｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 谢谢，有没有类似快递公司方便账务课程呢
2023-03-01 08:59:53
｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 我们代收款，直接从系统扣款的，这该如何去做，充值系统也没有发票
2023-03-01 09:24:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
254楼
2023-03-01 08:59:59
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-01 09:22:08
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-01 09:42:32
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-01 10:12:19
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-01 10:27:57
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-01 10:54:39
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-01 11:18:42
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-01 11:38:41
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-01 11:50:30
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-01 12:02:14
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-01 12:20:40
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-01 12:48:18
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-01 13:15:27
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-01 13:41:07
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-01 13:57:18
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-01 14:25:30
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-01 14:51:54
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-01 15:12:37
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-01 15:26:32
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-01 15:42:11
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-01 16:05:49
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-01 16:26:31
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-01 16:45:52
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-01 17:04:51
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-01 17:21:47
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-01 17:35:27
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-01 17:45:37
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-01 18:13:00
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-01 18:29:50
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-01 18:45:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 无辜的小懒虫 发表的提问：
当年教育费附加税款多缴了，税务部门现将税款退回，请问应如何做会计分录
借税金及附加负数贷应交税费负数 借银存贷应交税费
255楼
2023-03-02 08:08:17
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