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不是全部退货如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
请问社保全部由公司负担，如何做分录呢。
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
286楼
2023-03-13 08:10:20
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 就是没有扣员工个人部分的还用计入到员工个人所得税吗。
2023-03-13 08:29:52
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，需要计入到员工工资，计算个人所得税的
2023-03-13 08:44:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 俗人 发表的提问：
上月做账专票价税没有分开，全部计入了成本，本月如何调整？调整分录是？
借应交税费-增值税-进项税额 贷主营业务成本（或借方主营业务成本负数。）
287楼
2023-03-13 08:38:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Lance 发表的提问：
京东客户下单付款，京东钱包退款给客户，发货和不发货，分别如何做分录
您好同学 您这边下单了企业这边就算是销售了。 退钱给大家就是退货的程序了 发货就是销售，不发货就按退货处理了。如果是退给大家的红包这种是按销售折扣计算的。从销售收入减掉这部分就可以了、
288楼
2023-03-14 07:29:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Yolohsy 发表的提问：
请问销售货物价款包含运费如何做会计分录（不涉及税费）
你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 包括了运费部分
289楼
2023-03-14 07:53:02
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Yolohsy：回复meizi老师 运费部分不计入销售费用吗
2023-03-14 08:20:50
meizi老师：回复Yolohsy你好 这个运费是你们公司承担 到时购买方要给你们的话 需要计入应收账款核算
2023-03-14 08:30:52
Yolohsy：回复meizi老师 那我把运费给司机时得做销售费用处理对吗
2023-03-14 09:00:36
meizi老师：回复Yolohsy你好 如果你是为了销售发生的运费 是的 计入你的销售费用的
2023-03-14 09:18:26
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 如意的耳机 发表的提问：
请问一下预计销售退回超过期限未发生退货会计分录
你好 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 预计负债
290楼
2023-03-14 08:18:02
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如意的耳机：回复王超老师 老师这是具体的业务资料，您看一下，这个怎么做呢
2023-03-14 08:42:55
王超老师：回复如意的耳机？？？这跟销售退回没有关系啊
2023-03-14 08:55:32
如意的耳机：回复王超老师 这个会计分录怎么做呢老师
2023-03-14 09:20:04
如意的耳机：回复王超老师 老师头像是你吗，好帅啊
2023-03-14 09:44:02
王超老师：回复如意的耳机你好，其他问题需要重新提问的
2023-03-14 10:00:04
如意的耳机：回复王超老师 这个是预计销售退回超过期限未发生退货
2023-03-14 10:24:31
王超老师：回复如意的耳机借：主营业务收入14165.9 贷：主营业务成本11150.3 预计负债3105.6
2023-03-14 10:38:05
如意的耳机：回复王超老师 谢谢老师，祝你生活愉快
2023-03-14 10:57:03
王超老师：回复如意的耳机不客气，记得五星好评哦
2023-03-14 11:16:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无情的红酒 发表的提问：
单位全额给交养老保险、失业险会计分录如何做
正常单位交的是记管理费用等科目 单位负担个人的记营业外支出科目其他不变
291楼
2023-03-14 08:33:00
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晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
帮员工全额缴纳社保和个税的，会计分录如何做
您好，借：管理费用—公司社保费 管理费用—个人社保费 贷：应付职工薪酬—社保费 个人社保费不能税前扣除
292楼
2023-03-15 07:46:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 随缘 发表的提问：
处于退货期的商品不做收入，怎样做会计分录？
借；发出商品 贷；库存商品 你好，你可以做这个分录
293楼
2023-03-15 07:59:11
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 放飞 发表的提问：
请问，留抵的进项税额不退税，做进项税转出处理的会计分录如何做
不退的部分转出计入到到主营业务成本 借主营业务成本贷应交税费应交增值税-进项税额转出
294楼
2023-03-15 08:08:45
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放飞：回复小宝老师 都可以做为主营业务成本？有的不是成本也可以这样？
2023-03-15 08:29:35
放飞：回复小宝老师 物业费水电费等车辆停车费，专票
2023-03-15 08:51:22
小宝老师：回复放飞不是成本就计入对应的呢，灵活
2023-03-15 09:05:02
放飞：回复小宝老师 老师人呢？
2023-03-15 09:24:22
小宝老师：回复放飞在的呢，在在的呢，在在的呢，在在的呢，在
2023-03-15 09:46:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 忧伤的钢笔 发表的提问：
事业单位银行转款时发生退款如何做会计分录
事业单位银行转款时发生退款，就把之前的分录冲掉
295楼
2023-03-15 08:32:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 体贴的帆布鞋 发表的提问：
我单位收到税控服务退费，我该如何做会计分录
您好 请问您缴费的时候怎么写分录的
296楼
2023-03-16 07:41:40
全部回复
体贴的帆布鞋：回复bamboo老师 交的 时候借：管理费用---办公费 贷：银行存款
2023-03-16 07:52:49
bamboo老师：回复体贴的帆布鞋借：银行存款 借方蓝字 借：管理费用---办公费 借方红字
2023-03-16 08:19:03
体贴的帆布鞋：回复bamboo老师 我单位是小规模企业，还未抵扣税
2023-03-16 08:36:59
bamboo老师：回复体贴的帆布鞋那就我上面这样写分录就好了
2023-03-16 08:52:37
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ cherry 发表的提问：
外资代表处没有收入，增值税如何做会计分录呢，需要计提吗。总部汇款作为代表处的经费，如何做会计分录呀。
您好，没有收入的话，如果是一般纳税人，有进项增值税专用发票的话，也需要分离出来的。总部汇款作为代表处的经费，一般情况下，做实收资本，或者其他应付款处理。借；银行存款，贷；实收资本，或者其他应付款。
297楼
2023-03-16 07:51:59
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cherry：回复老王老师 是小规模纳税人，没有收入，怎么做增值税分录呢，一直做账做不平
2023-03-16 08:33:50
cherry：回复老王老师 另外，总部汇款，借:银行存款，贷:其他应付款的话，发生费用时，应该做借:管理费用，贷:银行存款，其他应付款怎么做结转呢，不然会一直挂在其他应付上，越来越大
2023-03-16 08:51:01
老王老师：回复cherry您好，小规模纳税人，没有收入，就不需要做增值税分录了。
2023-03-16 09:20:26
cherry：回复老王老师 麻烦老师也回答一下上面其他应付款如何结转的问题，谢谢
2023-03-16 09:31:05
老王老师：回复cherry您好，其他应付款，等单位有钱了，还回去就行了，借；其他应付款，贷：现金或者银行存款。
2023-03-16 10:00:36
小川老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 单薄的水蜜桃 发表的提问：
销售货物，收到现金，但不开销项税票应该如何做会计分录
为啥不开，对方不要发票？
298楼
2023-03-16 08:01:57
全部回复
单薄的水蜜桃：回复小川老师 是的，对方不要发票
2023-03-16 08:17:29
小川老师：回复单薄的水蜜桃正常计算销项税，做无票收入。 借：应收账款     贷：应交税费-销项税            主营业务收入
2023-03-16 08:31:24
单薄的水蜜桃：回复小川老师 那就会计分录跟开票收入一致对不
2023-03-16 08:51:23
小川老师：回复单薄的水蜜桃是的，一样的，正常做分录。
2023-03-16 09:15:57
单薄的水蜜桃：回复小川老师 好哒，谢谢
2023-03-16 09:31:14
小川老师：回复单薄的水蜜桃不客气学员。如果老师的回答对你有帮助，请给五星好评，你的好评对老师很重要，谢谢。
2023-03-16 09:57:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
299楼
2023-03-16 08:07:52
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
300楼
2023-03-16 08:29:59
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