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不是全部退货如何做会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录如何做
你好 借银行 贷进项转出 
91楼
2022-12-26 10:42:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
小企业会计准则，所得税汇算多交，做留底，不退税。会计分录如何做？
借应交税费贷利润分配
92楼
2022-12-26 10:59:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
93楼
2022-12-27 09:43:46
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walk down：回复郭老师 是的
2022-12-27 09:56:24
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2022-12-27 10:11:37
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2022-12-27 10:26:56
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2022-12-27 10:47:07
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2022-12-27 11:13:12
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2022-12-27 11:39:31
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2022-12-27 11:55:53
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2022-12-27 12:17:17
walk down：回复郭老师 谢谢，
2022-12-27 12:37:35
郭老师：回复walk down不用客气的，
2022-12-27 12:58:43
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 呆萌的口红 发表的提问：
如果预收账款不足全部的货款，最终收到对方支付的剩余款项时怎么做会计分录？
先冲预收款，剩余收款部分入银行存款。
94楼
2022-12-27 10:12:41
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 学堂用户amkafy 发表的提问：
老师你好，我们单位给其他单位付款2万元付成20万元，钱对方单位全部退回，财务会计和预算会计两边如何做分录呢？
这个做款项的收回处理就可以
95楼
2022-12-27 10:34:31
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 天真的星月 发表的提问：
子公司工会注销，将结余全部工会经费划转到集团公司工会如何做账，会计分录？
你好！ 借：银行存款 贷：会费收入
96楼
2022-12-27 10:44:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 羚羊 发表的提问：
一批货物已计提一半的坏账准备，但最终全部货物都退货,请问怎么做分录？
把计提的坏账准备冲回，然后做退货处理 借；坏账准备 贷；资产减值损失 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
97楼
2022-12-27 10:56:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 爱可乐啊 发表的提问：
请问老师，一般纳税人购货退回，购货方分录如何作？直接全部红字？进项作负数，还是记 进项税额转出
你好 如果已经认证了 借应付帐款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出
98楼
2022-12-28 10:27:52
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 渡 发表的提问：
老师 销售退货的分录如何做
1、销售退货做红字冲销分录 借：应收账款--XX （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费 借：现金（红字） 贷：主营业务收入 （红字） 2、做红字冲销结转成本分录 借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品 （红字）
99楼
2022-12-28 10:33:37
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渡：回复紫藤老师 老师那如果是采购退货呢
2022-12-28 10:44:37
紫藤老师：回复渡则退货时 借:预付账款 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 收到退货款 借:库存现金/银行存款 贷:预付账款
2022-12-28 11:12:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ MrDee 发表的提问：
11月1日，A公司向B客户销售一批货物，应收账款是1万。 11月15日，B客户收到货并通过银行打款1万。 11月16日，B客户发现有几件货物损坏，向A公司要求全部退货退款。 12月1日，A公司给B客户退款现金1万，并自取回全部货物。 请问A公司的会计分录怎么填？取回的货物如何重新入库（部分坏货如何处理）？
十一月15，借银行存款贷主营业务收入应交税费。
100楼
2022-12-28 10:56:59
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郭老师：回复MrDee几月份开的负数发票？
2022-12-28 11:27:55
郭老师：回复MrDee开的负数是全部开的吗？
2022-12-28 11:42:31
MrDee：回复郭老师 十二月份，全部开的
2022-12-28 12:08:10
MrDee：回复郭老师 出纳现金拿去还的，现金应该没法跟之前的银行存款冲销吧，应该如何入账？
2022-12-28 12:27:03
郭老师：回复MrDee11月份别忘了结转成本，借主营业务成本贷库存商品， 12月份借银行存款负数贷主营业务收入负数应交税费负数， 借主营业务成本负数，贷库存商品负数
2022-12-28 12:56:44
郭老师：回复MrDee拿现金的话，借银行存款负数改成库存现金负数
2022-12-28 13:12:51
郭老师：回复MrDee然后报废的那些还能用的上吗？还能修复吗？
2022-12-28 13:26:48
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Tina 发表的提问：
免费赠送货物如何做会计分录
你好 借；销售费用 贷；库存商品 销项税额
101楼
2022-12-29 10:05:41
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 编号89757 发表的提问：
外贸企业全额退税的会计分录是不是这样做？
第一个不做 做第二个就可以
102楼
2022-12-29 10:28:56
全部回复
编号89757：回复郭老师 第一个不做的话，那进项税额一直有数值？
2022-12-29 10:44:53
编号89757：回复郭老师 不需要平账吗？
2022-12-29 10:55:10
郭老师：回复编号89757结转到转出未交增值税就可以
2022-12-29 11:21:53
编号89757：回复郭老师 那第一个分录就是借：未交增值税 贷：进项税额?
2022-12-29 11:38:03
郭老师：回复编号89757借转出未交增值税 贷进项
2022-12-29 11:55:39
编号89757：回复郭老师 下一步分录在做借：应交税费-出口退税 贷：应交税费-转出未交增值税 这样吗？
2022-12-29 12:14:27
郭老师：回复编号89757你好 是的 是这么做的
2022-12-29 12:33:33
编号89757：回复郭老师 老师，那这样是不是“转出未交增值税”需要跟内销分开在建一个科目？应交税费-外销税金-转出未交增值税
2022-12-29 12:50:13
郭老师：回复编号89757你好 进项可以写 其他的不要
2022-12-29 13:09:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 伸手摘星 发表的提问：
员工当月的全勤奖如何做会计分录？
您好，计提时，借；管理费用-工资奖金等科目，贷；应付职工薪酬-工资。发放时，借；应付职工薪酬-工资，贷；现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税等科目。
103楼
2022-12-29 10:34:33
全部回复
：回复伸手摘星你好，计入‘应付职工薪酬’科目
2022-12-29 10:50:39
刘新财老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 吴姗珊 发表的提问：
非金属矿（露天开采），安全费用如何计提，会计分录如何做，
企业提取安全生产费用： 借：制造费用 贷：专项储备
104楼
2022-12-29 10:53:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ *左耳* 发表的提问：
老师请问社保退费如何做会计分录
你好，借：银行存款 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：管理费用等
105楼
2023-01-03 09:37:46
全部回复
*左耳*：回复小云老师 不太懂
2023-01-03 09:48:36
小云老师：回复*左耳*具体哪里不懂直接说明
2023-01-03 10:01:31
*左耳*：回复小云老师 比如退费100 分录
2023-01-03 10:20:34
小云老师：回复*左耳*借：银行存款100 贷：应付职工薪酬100 借：应付职工薪酬100 贷：管理费用等100
2023-01-03 10:33:07
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