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不是全部退货如何做会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
老师汇款汇错退回如何做会计分录
借其他应收款 贷银行，借银行 贷其他应收款
106楼
2023-01-03 10:05:50
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 别了再来 发表的提问：
员工应承担的社保、公积金、个税由公司来全部承担，会计分录如何做？
计入公司社保费、公积金、以及公司的管理费用处理
107楼
2023-01-03 10:19:58
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别了再来：回复江老师 那作为管理费用处理，所得税汇算清缴会不会调整？
2023-01-03 10:49:05
江老师：回复别了再来这个不用调增处理，个税中不能在税前列支个人承担的社保、公积金
2023-01-03 11:12:52
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 坦率的蜜蜂 发表的提问：
税金及附加退回的会计分录如何做
你好，同学。 是什么原因退回
108楼
2023-01-03 10:44:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 恩赐（自制纯手工口红） 发表的提问：
收付货款都做了这样的分录，到了9月底全部货物完成，都已经交到客户手中，还需要做，出库分录吗？出库分录如何做？是不是都可以做在9月底的时间？
你购买的货物和销售的货物，如果在9月都已经入库和出库，都要做相应的账务处理的
109楼
2023-01-04 09:49:09
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恩赐（自制纯手工口红）：回复辜老师 老师我是收到货款即可发货给他们的，请问老师如何做分录？谢谢
2023-01-04 10:41:25
辜老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你要确认收入，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品 你购入货物的时候，借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：预付账款
2023-01-04 11:03:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 嘻嘻哈哈 发表的提问：
预计会退货要不要做会计分录，做和不做分别有什么影响？
你好，符合收入确认条件吗
110楼
2023-01-04 10:03:27
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嘻嘻哈哈：回复邹老师 符合咧
2023-01-04 10:25:44
邹老师：回复嘻嘻哈哈你好，那就需要做分录，结转成本的 如果不做就说明遗漏了或账务处理错误
2023-01-04 10:43:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 枫 发表的提问：
收到多发工资退回，如何做会计分录
你好，当月退回到公户的吗 可以不做的
111楼
2023-01-04 10:16:13
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枫：回复郭老师 是的
2023-01-04 10:39:23
郭老师：回复枫你好，你可以不用做账的。
2023-01-04 10:51:15
郭老师：回复枫如果想做借应付职工薪酬贷，银行存款，退回来，借银行存款贷应付职工薪酬。
2023-01-04 11:20:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 靓丽的音响 发表的提问：
一票制退款退给原股东个人，会计分录如何做？
借；实收资本 贷；银行存款
112楼
2023-01-04 10:24:47
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
客人买单后退菜和退酒的会计分录如何做呢
你好！ 直接冲减主营业务收入，做一笔相反的会计分录
113楼
2023-01-04 10:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ YOoZzz 发表的提问：
公司通过银行公户发工资，因员工帐号错误，工资被退回，1.当月退回该如何做会计分录，2.次月被退回如何做会计分录
不管是当月还是次月退回，都是 借；银行存款 贷；应付职工薪酬
114楼
2023-01-05 09:54:04
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YOoZzz：回复邹老师 借：银行存款 借：应付职工薪酬（红字） 能这样吗
2023-01-05 10:34:14
邹老师：回复YOoZzz也可以
2023-01-05 10:52:53
YOoZzz：回复邹老师 比如：计提工资时贷：应付职工薪酬 100 ，但实际发放工资是借：银行存款 90 ，其中相差10元是有个员工本月没有工资发，但个人部分的社保还是要交，这个会计分录怎么做
2023-01-05 11:13:42
邹老师：回复YOoZzz没有发就体现在应付职工薪酬贷方余额10元
2023-01-05 11:35:22
YOoZzz：回复邹老师 实际上这个员工没有发工资，只扣了社保
2023-01-05 11:56:38
YOoZzz：回复邹老师 所以把工资计提完了 就会有个差额200.03元
2023-01-05 12:13:35
邹老师：回复YOoZzz扣社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款
2023-01-05 12:27:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 好好学 发表的提问：
小规模公司，员工社保住房公积金全部由公司承担,会计分录如何做
借；应付职工薪酬——公积金 贷；银行存款 之前做一笔计提的
115楼
2023-01-05 09:59:52
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好好学：回复邹老师 小规模公司，不能直接进入管理费用吗，社保也要这么计提吗。我们这家公司只有法人（法人在他的单位有上社保的)，上的社保不是法人的，是一个员工的帮代交的。
2023-01-05 10:12:44
邹老师：回复好好学是的　　　　　　　　　　　　　　　　 需要计提
2023-01-05 10:29:42
好好学：回复邹老师 这样一计提的话，其他应付款，（不在抵企业所得税的范围)等于个人欠公司的钱了，（其实个人没有欠公司的钱他的工资在另一家公司已经扣下来了)
2023-01-05 10:55:39
邹老师：回复好好学计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——公积金
2023-01-05 11:08:50
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 阿华 发表的提问：
收到出口退税，做内帐要如何做会计分录？
借：银行存款 贷：营业外收入
116楼
2023-01-05 10:11:39
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
超额归集退款是什么意思，该如何做会计分录？
是公积金的超额归集退款吗？如果是就是借：银行 贷：管理费用--公积金（企业负担部分）贷：其他应付款（个人部分应退回给个人）
117楼
2023-01-05 10:36:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
商品全部售出，只收到20%的货款，会计分录怎么做
预收账款记商品的全部价值吗
118楼
2023-01-05 10:41:59
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徐阿富老师：回复小耳朵你好，如果发票已开 借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费―应交增值税―销项税额 已经收回来的钱也在应收账款科目里
2023-01-05 10:56:53
小耳朵：回复徐阿富老师 没开发票
2023-01-05 11:12:47
徐阿富老师：回复小耳朵你好，这个预收的可以做在预收账款科目里，预收账款记录这个20%的金额
2023-01-05 11:38:08
小耳朵：回复徐阿富老师 借，预收账款，贷呢？
2023-01-05 11:51:22
徐阿富老师：回复小耳朵你好，20%部分借：银行存款，贷预收账款
2023-01-05 12:06:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 英勇的手套 发表的提问：
请问老师全国建档贫困人员可以免抵的增值税部分会计分录该如何做呢？
借：应交税费 贷：其他收益～减免税额
119楼
2023-01-06 09:59:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ undertaker 发表的提问：
您好，问下 1、采购方跨年退货的会计分录如何写？进项税已经认证抵扣了 2、销售方跨年退货的会计分录如何写？对方已经抵扣了进项税
1、采购方跨年退货的会计分录如何写？进项税已经认证抵扣了  冲成本 表二进项转出 2、销售方跨年退货的会计分录如何写？对方已经抵扣了进项税 冲当期收入 
120楼
2023-01-06 10:06:13
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