悦耳的老虎：回复邹老师 老师，这个也，我先抄税，完了在清卡，但是在清卡过程中出现“无上报汇总信息”提示。

邹老师：回复悦耳的老虎请问是否成功的进行了抄税处理

悦耳的老虎：回复邹老师 还有这张图

悦耳的老虎：回复邹老师 抄税成功了

邹老师：回复悦耳的老虎你是不是修改了税款所属期了

下一个十年：回复佟老师 比如说印花税，比如应该计提 30000交印花税，但是我只提计提了5000来交印花税 ，这种会调出来让你主动补交吗 

佟老师：回复下一个十年会啊，实际没有发生需要调增的

下一个十年：回复佟老师 高企审计还要关注这个呀，那不是花钱让自己多出钱吗？可以让他不调出来吗 

佟老师：回复下一个十年这个您要跟您出审计报告人协商

Alice-郝：回复小林老师 老师，您好。依据收入准则来说，是6月份的收入7月份收款，审计的结果应该是6月以前就确认了收入结转了成本，但是没有增加7月的应收账款。如果我把这部分收款做到7月份的话我的库存不够，如果调整到6月的话就重复确认了收入结转了成本

小林老师：回复Alice-郝您好，那您问下审计，6月收入如何分录？

Alice-郝：回复小林老师 老师，您好。前期相关人员有离职，我接手的时候这个帐就已经半年没做了，所以有些信息没处追查。我看了审计的数，他的库存是统计到6.30，银行存款是统计到6.30日，销售订单数是0，应收账款是0，我可不可以这样理解，他已经把这部分订单的成本做到了6.30日，因为库存里面已经没有这部分订单的相关库存数了，但是没有确认收入，因为银行存款是已经收到的款，在6.30以后销售订单里面也不存在这部分订单

小林老师：回复Alice-郝您好，这个不清楚，那您根据业务等数据，完善后期财务报表

Alice-郝：回复小林老师 老师，该怎么处理呢？我可不可以这样，在7月份的时候做一笔：前期应收账款收回，确认收入不结转成本的分录：借：应收账款-前期补录 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 收到款时，借：银行存款 贷：应收账款-前期补录 还有问题是，他是小规模纳税人，增值税是季报，这部分款是不是应该再第二季度交税，但是我通过调账到了第三季度，跨期了，我需不需要确认税款滞纳金？怎么算？怎么账务处理？

小林老师：回复Alice-郝您好，您先确认，这个收入是否是以前已经确认过了

Alice-郝：回复小林老师 确认了跟没有确认分别如何处理

晴：回复方老师 月末是借主营业务收入贷：本年利润是吗 那这个成本怎么结转呢

方老师：回复晴不好意思敲错了，应该是借银行存款 贷营业外收入 结转时 借营业外收入 贷本年利润 你这个还有成本吗

晴：回复方老师 那就是不用结转成本是吧？这个提现有什么要求吗？

方老师：回复晴有成本吗，如果有成本可能就不是直接在营业外收入核算了，建议你再看下企业会计准则-政府补助，提现没限制的。

Ting：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复Ting不用客气 工作愉快

LL：回复袁老师 不按固定资产+流动资产金额 填写？

袁老师：回复LL不是的啊

那年夏天：回复辜老师 没有填写

辜老师：回复那年夏天财务报表的利润表营业收入没有数据吗，那是不是没有收入

那年夏天：回复辜老师 不知道呀

辜老师：回复那年夏天那应该就是公司没有收入