一、计提增值税的附加税 借：税金及附加 贷：应交税费—应交城建税 贷：应交税费—应交教育费附加 贷：应交税费—应交地方教育附加 二、结转增值税 １、借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（结转未交增值税） ２、借：应交税费—应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税

同学，你好，外账一般是针对税务局的，内账是做给老板看的，这个课程的事可以问下客服，是他们安排这一块。

您好 请问您上个月的工资计提了么

同学你好 引入不了是软件问题，要找软件客服，对不上你看下手动输入可以吗

内帐按你们实际做，实际发生啥就做啥，不看发票

你好，实际工作中也是可以的

你好，同学。 不一定，要看情节是否严重。

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

你好，在实际工作中往往很多企业对账到25日截止，后面的会放在下月对账。但是我们确认收入是以你这个月1-30日（31）开票的情况来确认的。譬如你8.26日-31日，如果只是发出商品，没有开票，就不能算8月收入。