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差旅费报销属于什么会计分录
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ MYC 发表的提问：
影视公司（小规模），员工垫付了往返项目拍摄发生的差旅费，这笔差旅费属于项目的主营业务成本，现在拿着差旅发票来公司报销，请问需要做几个分录？分录分别怎么做？可以说具体一些吗？
你好，员工拿票来 借主营业务成本贷其他应付款_员工 支付的时候 借其他应付款_员工 贷银行存款
256楼
2023-03-08 08:56:59
全部回复
MYC：回复小宝老师 这笔垫付的属于项目成本的报销的其他应付款，计入“现金流量表”中的哪个项目呢？
2023-03-08 09:24:25
小宝老师：回复MYC支付其他与经营活动有关的现金流量
2023-03-08 09:52:49
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ㅤ 发表的提问：
差旅费相关会计分录怎么写
借：管理费用等--差旅费 贷：库存现金等
257楼
2023-03-09 08:26:52
全部回复
ㅤ：回复张艳老师 如果归还差旅费剩余款会计分录是不是这样写 借：库存现金 贷：其他应收款——差旅费剩余款
2023-03-09 08:46:46
张艳老师：回复ㅤ分录是正确的。
2023-03-09 09:04:14
ㅤ：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 09:32:35
张艳老师：回复ㅤ不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。请给予五星好评，谢谢您！！
2023-03-09 09:52:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ •﹏•dzm•﹏• 发表的提问：
我公司在前期报销差旅费时多报销费用，现需要冲减，正确的分录怎么做？
你好 借；库存现金等科目 贷；管理费用——差旅费
258楼
2023-03-09 08:36:21
全部回复
•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 管理费用不是一般不在贷方吗？可以直接将多报销的差额做成：借：管理 费用-20 贷现金-20，这样可以吗
2023-03-09 08:58:05
•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 或者 借现金20 借管理费用-20，这三个分录，哪 个稍好点
2023-03-09 09:20:34
邹老师：回复•﹏•dzm•﹏•你好，可以是 借库存现金20 借管理费用-20
2023-03-09 09:48:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 1 发表的提问：
购买A4纸、水性笔一批费用200元员工报销差旅费500元怎么做会计分录
你好！借：管理费用 —办公费 200 差旅费 500 贷：现金等
259楼
2023-03-09 08:53:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
260楼
2023-03-10 10:41:38
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2023-03-10 11:02:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
如何判断领导出差时，报销的餐费，是属于业务招待费，还是属于差旅费，公司没有制定标准。
你好，同学 如果是自己吃饭，差旅费 请客吃饭，业务招待费
261楼
2023-03-10 10:57:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 眯眯眼的仙人掌 发表的提问：
8月26日张龙出差回来报销差旅费共计4980元，其中住宿费300元，是专用发票6%的税率，高铁火车票1500元，出租车票480元，已预借差旅费3000元，会计分录
你好 借：管理费用  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：其他应收款，银行存款等科目
262楼
2023-03-10 11:06:00
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孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
差旅费超出会计分录摘要怎么写
超出继续把超出的费用做差旅费，贷现金
263楼
2023-03-12 09:40:37
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 夜空中最亮的星 发表的提问：
我在网上打款一笔差旅费，因信息错误又退回来了，要怎么做会计分录
您好，分录，借；银行存款，贷；银行存款。
264楼
2023-03-12 09:51:07
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @  发表的提问：
用老板私户发的差旅费应该怎么记会计分录
你好， 借 管理费用 贷 其他应付款
265楼
2023-03-12 10:19:52
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 侯 萍 发表的提问：
老师，您好，差旅费的补贴怎么做会计分录？
如果是实报实销就入“管理费用——差旅费”，如果是没票就直接发钱就入“应付职工薪酬——福利费
266楼
2023-03-12 10:38:21
全部回复
侯 萍：回复曼曼老师 不可以跟有票的一起算在差旅费中吗？大交通和住宿是有票的，还有每天吃饭补贴70元，这个70元要单独做分录吗
2023-03-12 10:55:55
曼曼老师：回复侯 萍你好，如果有票，就计入差旅费，补贴70，可以做个表，备注下合计天数，合计金额，一起作为附件入账。
2023-03-12 11:14:24
侯 萍：回复曼曼老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 11:36:57
曼曼老师：回复侯 萍不客气，如果对我的回答满意，请给五星好评。
2023-03-12 12:04:46
王敏老师
职称：注册税务师，中级会计师
4.90
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售工本费的增值税发票属于什么会计分录
企业销售工本费，且开具了专用发票。属于收入的分录：借：库存现金 贷：其他业务收入 贷：应交税费应交增值税（销项）
267楼
2023-03-12 10:57:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 缥缈的发箍 发表的提问：
老师，差旅费报销单属于原始凭证还是记账凭证？
你好，差旅费报销单是属于原始凭证
268楼
2023-03-13 07:35:25
全部回复
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
管理部报销一笔用于销售的差旅费 是计入差旅费还是管理费呢
您好！销售部门的差旅费应该计入销售费用-差旅费。
269楼
2023-03-13 08:05:03
全部回复
小鱼儿：回复韦老师 但是是管理部门产生的
2023-03-13 08:32:27
韦老师：回复小鱼儿谁受益谁承担，管理部门产生的计入管理费用-差旅费。
2023-03-13 08:43:48
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 怕孤单的蜻蜓 发表的提问：
预借差旅费会计分录
同学您好，借：其他应收款，贷：银行存款
270楼
2023-03-13 08:31:39
全部回复
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